老师，以前的财务工资没做计提，直接发放也没做个税申报，现在给她这个月补上计提和个税，补以前没计提的工资两万多，现在的问题是补计提这两万多不能一直挂那，应该怎么调整呢
同学您好 之前发放借:应付职工薪酬 贷:银行存款 没有计提现在补计提借:费用 贷:应付职工薪酬 这样应付职工薪酬科目就结平了
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老师，以前的财务工资没做计提，直接发放也没做个税申报，现在给她这个月补上计提和个税，补以前没计提的工资两万多，现在的问题是补计提这两万多不能一直挂那，应该怎么调整呢
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老师我们现在9月了应该做8月的工资计提和发放，之前是代账会计做的，她没要过工资表，4月份给了一次工资表只有5万块钱的工资她按那个计提了，实际现在工资表出来4月份有11万多，因为临时工多每月都不一样后面5-7月份她都照那个计提的，而且也没有计提社保和扣个税，我现在应该怎么做
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老师 我们有一个公司一年没有收入 也不准备发放工资 但是前面的财务每个月都做了计提也报了个税 现在需要平账 把计提的工资补上 没有收入还有工资支出 怎们办呢 会不会被查
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老师好，公司是一般纳税人，之前3个年度工资计提多了，到现在为止20年部分工资和21年22年工资都没发放，现在22年底可弥补亏损为125万，我现在可以红冲之前多计提的工资吗？具体该怎么操作呢？
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老师，假设以前年度的工资没有计提，直接做的发放，现在做以前年度调整，这个会影响补觉个税吗？因为金额有点大
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老师您好！采购月饼送客户： 借：库存商品（不含税成本）。 借：应交税费——应交增值税（进项税额）。 贷：银行存款。 赠送客户： 借：管理费用/销售费用——业务招待费（含税公允价值）。 贷：库存商品（不含税成本）。 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）。 视同销售，纳税申报时，因有销项税额，填在未开票收入栏，会计账务视同销售未确认收入，导致会计账务与申报表收入不符，怎么调整呢？
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老师有个差额，之前是按实发工资发的，现在计提是按应发工资计提，差2万多
而且他现在有其他应收款 个人部分 有借方一万多，这个就一直挂着吗
工资计提分录 借:费用100 贷:应付职工薪酬-五险一金10 其他应付款-个人6 应交税费-个人所得税2 应付职工薪酬-工资88 实发的时候: 借:应付职工薪酬-工资88 贷:银行存款88 你留下来的应该是个税部分和社保公积金个人部分，这个看你们实际缴纳五险一金和个税吗，按理说应发和实发有差异，是要交的。
工资那里是82，算错了
现在是其他应收款-个人承担部分有一万多数据，应付职工薪酬有2万多的数据。实际缴纳社保的，个税是以前没缴过，这个做到12月工资里扣。现在就是这个差
社保缴纳的话其他应收款-个人部分应该没有余额，社保缴纳的时候借:应付职工薪酬 公司部分 借:其他应收款-个人部分 贷:银行存款 个税做在这个月工资里面一起扣那这个月工资凭证就会有这笔个税，可以平掉。
老师，您能把从社保跟工资计提到缴纳的分录都写一下吗？我不理解其他应收款怎么就平了
老师，我理解上句话的意思的，其他应收款发放工资时扣除，缴纳社保时再记入借方，所以平了，老师，我现在纠结的是前面问题的差怎么处理，应该就是您说的社保个人部分问题
你的理解是对的，社保个人部分在工资计提的时候也是提出来，因为是公司在工资里扣了以后给我代缴的，所以在社保支付的时候公司部分会平，个人部分也会平，支付的社保账单里包括公司承担的和个人承担的。