我24年估入成本70万，后来种种原因实际发生也收到30万的票，这个买卖关系就结束了，我就做了个-30万，相当于还剩暂估40万，其中30万是有票的，那我现汇算就调增10万，这个逻辑对吗？我是不是要在25年要借利润分配未配利润10万，贷生产成本10万？

我24年已做了个-30万了

同学，你好 哦，那调整10万就行 借：应付账款10 贷：以前年度损益调整10

小企业的

同学，你好 借：应付账款 10 贷：利润分配-未分配利润  10

麻烦再帮我仔细看下对不对？我24年估入成本70万，后来种种原因实际发生也收到30万的票，这个买卖关系就结束了，我就做了个-30万，相当于还剩暂估40万，其中30万是有票的，那我现汇算就调增10万，这个逻辑对吗？我做了-30万后没有做正的

同学，你好 完整分录 24年 借：成本 70 贷：应付账款 70 24年冲30万 借：成本 -30 贷：应付账款 -30 25年来了30万发票 借：成本-30 贷：应付账款-30 借：成本30 贷：应付账款30 还有10万要冲 借：应付账款10 贷：利润分配-未分配利润10

看仔细，这个30万票是24年来的，以后也不会来了，交易结束了，我24年收票后做已做了借成本-30，贷应付-30

25年收不到票

同学，你好 不是，你24年暂估70万.24年来了30万发票，你做了什么分录。 你24年红冲了30万，这个30万是没有发票吗？

24年因为拿到发票才红冲的30万，当时说这70万多估了，所以红冲后没做正的

同学，你好 那这样24年期末，只是暂估了10万，对吧 那25年只做这个10万调整就行

嗯，那是不是做24年汇算时调增10万？然后我在25年4月或5月做帐时，借应付10万，贷未分配利润10万？

同学，你好 嗯嗯， 是的

那25年未分配利润多了10万，是不是25年汇算再调减？

同学，你好 这个是调整24年的

是调增帐上24年的未分配利润？

同学，你好 所得税汇算清缴是做24年的，这个分录影响的也是24年

那现在调24年都已结帐怎么调？