老师，23年暂估时借 主营业务成本40万 贷 应付账款40万 今年没有成本票 然后把30万报了一次性奖金收入按照3%申报了，10万调增了汇算 我把10万这个调增做的分录是 借利润分析未分配利润-10万 贷 应付账款 暂估 -10万 那么 这个奖金如何冲暂估？

暂估是40万 借 主营业务成本 贷应付账款

你好； 那你要先全额红冲40万 ； 然后去做； 借利润分配-未分配利润30万贷应付职工薪酬-年终奖 30万 ； 这样去计提

调增不做分录，那我账上的应付账款暂估下不了账

你好；  先去红冲40万； 就是做； 借应付账款40  贷利润分配未分配利润40 ； 这个是跨年； 就这样红冲  

直接冲？不用分奖金还是调增？

那缴纳税款 我做个计提分录是，借 未分配利润 贷 应交税费 所得税？

你好； 你本身暂估的时候也没有写具体明细的； 你可以直接红冲了暂估40万； 在按照实际年终奖的金额去计提和支付；

没有 只是写的暂估 这是没票，为了不交税才暂估的

我的所得税计提分录对不对？借方计入未分配利润