你好,这个只看最终有没有补税或者退税? 你这个计提的4万工资本身是有发生还是没发生?就是说这件事情是真的还是假的?
老师,今年没有到的发票已经做了账务处理,但是如果汇算清缴发票还没有来的话,要做纳税调增,那么以后发票来了的话,该怎么做账务处理呢
老师,我们公司有一笔房租费90万,是属于2022.9--2023.2月的租金,因为一直没收到发票,还挂在预付账款中,没有做费用,2022年汇算清缴亏损80来万,如果汇算清缴结束以后才收到发票,那收到发票要怎么账务处理? 现在汇算清缴又要怎么处理呢?谢谢老师解答
请问老师,汇算清缴,23年如果没有成本,纳税调增要交所得税274.75,这笔账会计账务处理怎么做?然后做到哪个月?
老师,请问我们去年计提的工资有二十万到现在还没有发放,现在我汇算清缴做了纳税调增,账务上要怎么处理呢?
老师 请问24年9月10月计提的4万工资到现在一直没有发,在做汇算清缴的时候调增以后,要怎么做账务处理啊?还有如果后期发放了要怎么做账务处理啊?
申报个税的时候专项扣除要怎么操作,然后需要注意哪些?
你好,我们是国际货物运输代理企业,现在有些付给国外司机的运费?这个我要以什么形式入账。
老师,25年1月份支付公司25年1--12月份,场地租赁费14万 借:长期待摊 14万 贷:银行存款14万 借:管理费用-场地租赁费1.1666 贷:长期待摊:1.1666 这样对不对?
你好,老师,我公司收到税务局电话,是说做纳税评估,也不是专管员,说要看一下账,我们问了他们也没说要准备啥,就说到时候他们要什么我们在提供就行。像这种情况我们还是第一次遇到,一般税务局会看什么,我们需要准备什么。我们是一家销售商品的公司。
老师,对方帮我公司做劳务含货款,支付的草坪款,银行存款支付了10万,但是没有开发票给我,我要怎么做分录?
固定资产为0,车辆加油费可以计入交通费吗
老师,收到法人转进来的投资款,除了做这个分录: 借:银行存款 贷:实收资本 还需要做其他分录吗?比如印花税怎么体现呢?
老师,24年收到发票未支付,25年才支付 支付后,装订凭证,是否要在支付凭证后面,再附一次24年收到的发票?
有劳务资质的劳务分包公司接了一个包工包料的活,能干吗,合规吗?
增值税计算方法怎么看是属于简易计税方法?
当时申报工资的时候交了个税的,是真实的事情,这笔工资是当时的合伙人的工资,后面合伙人因为一些事情就没合作了,也因为合伙人私自收了一公司的些钱。问了领导说是说这笔工资不会发放,不过后面也可能会发放,还不确定这件事情
你好,嗯,那就先挂着。只是没有发放,不能税前扣除。
对的 那我是不是在汇算清缴的时候调增工资四万,那后面要是发放了,这次汇算清缴又调增了那怎么处理呀老师?
你好,是的,先调4万 后面发放了要更正汇算,申请退税。
我们公司一直亏损,倒是上不了税款,要是上不了税还需要做更正汇算清缴吗?
你好,也是要更正申报的。 只是不用退税。
如果后期也不发放了 那也不需要更正了是吧老师?那账务上要把这四万怎么处理啦
你好,后期如果确认不用发了,可以转入营业外收入。
老师 汇算清缴都调增了为啥还要转入营业外收入啊,这样不就是增加了公司的额外收入吗?
你好,你如果是确认做错了,就做红字冲减。
就是说在确认不发的时候就做红字冲减吗?那个税上还要做更正吗?
你好,这个问题应该这样子看。 如果他本身确实上了班,那就应该计提。然后个税申报是发放的时候才申报的,你没有发放是不需要申报的。
在他实际上了班的情况下就应该计提,然后没有发放,这是另外一回事。所以要转入到营业外收入,能理解吗?
例如自然人扣缴端在4月所属期内申报3月工资的时候那就需要代扣代缴个税 然后在4月发放时间内进行工资的发放,也就是说对方确实上班工资确实没发放,我不仅在汇算清缴的时候做纳税调增,还需要在确认不发放的时候将这笔工资转入营业外收入,是因为对方在这期间正常上班了
你好,是的,就是这样理解。
不过,实操中,一般就是冲减就好。这样税少。