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老师,去年12月份工资没有计提,可以在今年1月份补计提吗?财务报表里应付职工薪酬就一直多一个月怎么办?

2025-04-18 15:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-18 15:59

你好,可以的。但是损益类的要用以前年度损益调整。这个应付职工薪酬并没有多。如果你确实觉得他多的话,那你就只能去反结账,到去年去更正。

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快账用户8140 追问 2025-04-18 16:03

财务报表年报的时候再把这笔应付职工薪酬做到去年可以吗?

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齐红老师 解答 2025-04-18 16:04

你好,嗯,操作可以的。只是如果你想这样子做就建议还是反结账

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齐红老师 解答 2025-04-18 16:04

这样子所有的数据都能对得上。

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你好,可以的。但是损益类的要用以前年度损益调整。这个应付职工薪酬并没有多。如果你确实觉得他多的话,那你就只能去反结账,到去年去更正。
2025-04-18
资产损失如果本年处置了资产,或者发生了坏账损失形成了营业外支出选是,否则选否 根据1-9月账面数字填报,扣除调整上年的损益涉及的应付职工薪酬 事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 一般是应付职工薪酬一级科目贷方累计;没通过应付职工薪酬计提的,加上计入管理费用,销售费用,主营业务成本里边的职工薪酬 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金(只是工资和奖金)借方发生额累计金额。  
2025-10-22
借:利润分配-未分配利润 贷:应付职工薪酬-工资
2024-08-10
您好,是没有关系的
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那个四金 你支付咋做的
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