上月暂估的费用，这个月发票回来了，本月直接计借应付账款，贷银行，还是需要在做一次冲回原来的暂估，在做费用
上月暂估的费用，本月发票回来时，正确的做法是先冲回原来的暂估，再根据发票做费用，具体步骤如下： 冲回暂估： 借：管理费用等（暂估金额，用红字冲销） 贷：应付账款（暂估金额，用红字冲销） 这里使用红字冲销，是为了将原来暂估入账的分录进行反向冲减，以消除暂估对账务的影响。 根据发票入账： 借：管理费用等（发票金额） 贷：应付账款（发票金额） 这一步是按照发票的实际金额确认费用和负债。 支付款项： 借：应付账款（发票金额） 贷：银行存款（实际支付金额） 此分录记录了支付款项的过程，冲减应付账款。 通过先冲回暂估再按发票入账的方式，可以确保费用和负债的金额准确无误，符合会计准则和实际业务情况。如果直接计 “借：应付账款，贷：银行存款”
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3月有一笔暂估原材料，借：暂估原材料，贷：应付账款，三月又做了一笔结转本月原材料，借：工程施工直接材料，贷：暂估原材料。账上暂估原材料期末借方还有余额，是发票一直没来在账上挂着吗
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老师，我上月做的暂估分录是借库存商品110000贷应付（暂估）110000，这个月发票来了，我先冲掉上月暂估借应付（暂估）110000贷库存商品110000，还要把发票做一次吗？发票这个月已经抵扣了，为什么还要做一次呢？
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老师，我在22.12月有一笔暂估成本，然后在5.31之前回来发票了，我就直接冲减当期的主营业务成本和应付账款暂估就行对吧，如果要是6月份回来的发票是不是就直接 做：借利润分配负数贷应付账款暂估？
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12月暂估的费用或者成本，1月份发票回来，还需要冲暂估费用和成本，再做一次费用和成本吗
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（小规模纳税人）年底发票没有及时收回来，暂估了费用。现在发票回来了，暂估的少了，分录怎么做 暂估时： 借：管理费用---暂估 50 贷：其他应付款---暂估 50 发票回来时，直接放在了12月份暂估的那张凭证里，，付款时： 借：其他应付款----暂估 50 贷：银行存款 50 但是实际发票多，多出来的部分怎么做分录啊？
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老师，我去一家公司前面几个月的账没有做，报税是0申报，如果我把账补了，可以更正前面几个月的税吗？就是说可以重新申报吗？公司是小规模
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老师，请问下做的分录，借：库存商品，贷：预付账款。后面收到发票后怎么做分录呀
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物业会计，5月份开始的金蝶软件，前物业走之后欠员工工资，新老板拿出来12万让给员工发工资，我看新公司从金蝶软件期初库存现金设置12万，固定资产也设置了12万，这样对吗，因为5月份是一个会计做的账我是7月份接手的
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老师您好，跨年收到暂估成本票冲暂估，借:库存商品，贷:应付账款（红字），重新入账借:库存商品，应交税-增值税（进项税）贷:应付账款，还需做借:以前年度损益调整贷:库存商品，结转借:利润分配-未分配利润贷:以前年度损益调整，库存贷方数据，这样对不
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老师：小规模纳税人2.9万购入＝手汽车，要计入固定资产吗？
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老师这笔分录不是特别懂，计提工资不是借管理费用和销售费用，贷应付职工薪酬就可以了吗
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十四|、银行、往来询证函及时送达相关银行及单位，并取得回函。 请问下老师，这个要去哪里弄啊，这是个啥。
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老师，您好，这个收款回单没看懂，这个dcc手续费0.45元什么意思，不明白
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