老师，我上月做的暂估分录是借库存商品110000贷应付（暂估）110000，这个月发票来了，我先冲掉上月暂估借应付（暂估）110000贷库存商品110000，还要把发票做一次吗？发票这个月已经抵扣了，为什么还要做一次呢？
你好 对的 冲暂估 做发票的 不做的话你的库存商品没有了
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老师，我上月做的暂估分录是借库存商品110000贷应付（暂估）110000，这个月发票来了，我先冲掉上月暂估借应付（暂估）110000贷库存商品110000，还要把发票做一次吗？发票这个月已经抵扣了，为什么还要做一次呢？
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上个月有材料是暂估入库，已经结转库存商品。本月发票到了，但是发票金额比暂估入库金额要小，是否可以直接冲减库存商品。分录，借：应付账款—暂估入库 56000 库存商品 -2640 贷：银行存款 53360
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你好，请问一下，上个月已经暂估入库，而且已经销售，这个月才收到发票，怎么做账，上个月暂估入库，是借:库存商品，贷:应付账款
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老师您好！我4月份暂估的商品当月卖出去了 ，5月开的票我冲了暂估，然后在按发票做账，怎么库存数量还在？是需要把4月的结转成本哪个分录也要红冲吗？我做的 借：库存商品-973.44 贷：应付账款—应付暂估款-973.44 然后做了一笔 借：库存商品973.45 应交税费-应交增值税-进项税额126.55 贷：银行存款1100
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老师上月付材料款票未到做了暂估借：库存商品 贷：应付账款 借：主营业务成本 贷：库存商品 本月发票还未到我要冲上月的暂估该怎么写会计分录？麻烦写一下
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老师，我公司是小规模纳税人，我公司25年的账是代理记账公司做的，做的比较乱，我不打算用代理记账做的账，我打算自己从头做，但是在12月底前出不来数据，所以现在我把收入弄对，保证增值税是对的，其他的数据就先代理记账会计按她的数据申报第四季度的税费，我可以在企业所得税汇算清缴时把正确的数据填进去，这样的话，我自己做的25年的报表跟企业所得税汇算清缴的数据是一致的，但是我的报表和25年代理记账做的申报税费填的的每个季度的报表不一样，这样没关系吧？
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老师你看这样做对吗？
老师你的意思是110000的库存只要做了发票还会在的是吗？
会计小白，基础弱，老是想不明白，麻烦老师讲清楚点，谢谢
借库存商品贷应付账款借应付账款贷库存商品的库存商品没有增加，但是你有实际入库，你不应该做一个借方库存商品的
买来货物100，但是你做了暂估，然后又红冲了，这不你的库存商品并没有增加。
举个例子，老师，我现在本月的库存商品是120000，和上月有出入，分录怎么写呢
不管本月的 你上个月暂估的分录 销售出去结转成本了吗
上个月结转了，因为企业所得税比较多
老师，发票来了不是还要做一次发票吗？我想不明白到底该怎么做
发票100 暂估80 借库存商品80 贷应付帐款80 借应付账款贷库存商品80 借库存商品100 应交税费应交增值税进项 贷应付帐款 借主营业务成本贷库存商品20
老师，对应你发的这个我上面做的发票分录哪里错了呢？100 80指的是不含税的金额，即库存商品，对吗？
但都是不含税的，已经是库存商品了。
那这个分录库存商品为什么错了呢？
还有这个是这样吗？那本月的库存商品可以一起结转到主营业务成本吗
单独自己做一个结转结转的成本需要你自己算一下，我们看不出对错来，不知道你销售出去的成本是怎么核算的。