老师，我上月做的暂估分录是借库存商品110000贷应付（暂估）110000，这个月发票来了，我先冲掉上月暂估借应付（暂估）110000贷库存商品110000，还要把发票做一次吗？发票这个月已经抵扣了，为什么还要做一次呢？
你好 对的 冲暂估 做发票的 不做的话你的库存商品没有了
-
Q
老师，我上月做的暂估分录是借库存商品110000贷应付（暂估）110000，这个月发票来了，我先冲掉上月暂估借应付（暂估）110000贷库存商品110000，还要把发票做一次吗？发票这个月已经抵扣了，为什么还要做一次呢？
-
Q
上个月有材料是暂估入库，已经结转库存商品。本月发票到了，但是发票金额比暂估入库金额要小，是否可以直接冲减库存商品。分录，借：应付账款—暂估入库 56000 库存商品 -2640 贷：银行存款 53360
-
Q
你好，请问一下，上个月已经暂估入库，而且已经销售，这个月才收到发票，怎么做账，上个月暂估入库，是借:库存商品，贷:应付账款
-
Q
老师您好！我4月份暂估的商品当月卖出去了 ，5月开的票我冲了暂估，然后在按发票做账，怎么库存数量还在？是需要把4月的结转成本哪个分录也要红冲吗？我做的 借：库存商品-973.44 贷：应付账款—应付暂估款-973.44 然后做了一笔 借：库存商品973.45 应交税费-应交增值税-进项税额126.55 贷：银行存款1100
-
Q
老师上月付材料款票未到做了暂估借：库存商品 贷：应付账款 借：主营业务成本 贷：库存商品 本月发票还未到我要冲上月的暂估该怎么写会计分录？麻烦写一下
热门问答 更多>
-
老师，这题扣除项目，为什么不是（500-400)*9%*（7%+3%)呢？
-
老师，要一份建筑业挂靠单位账务处理的流程
-
老师，公司是小规模，有一家销售电脑的公司和我们公司合作，公司购买的电脑，鼠标，硬盘，打印纸，打印机，打印机墨盒，墨粉以及公司电脑需要重装系统，软件服务等等都是在这家电脑公司采购和提供软件技术服务，但是这家公司一般都是1年找我们结账一次，今年2025年一年在这家电脑公司拿货和修复电脑一共消费了8千多元，我目前喊对方开具发票，可以喊对方一次性给我们开8千多元嘛
-
尊敬的纳税人： 您申报的今年三季度增值税销售收入，少于互联网平台企业向税务机关报送的收入金额。请您再次进行核实确认，如属申报错误，请及时更正，以免带来不必要的法律风险和经济损失，影响您的纳税信用记录。 浙江税务 2025年11月5日 老师你好，如果收到这样的短信之后，不管他会怎么样
-
个体工商户定期定额开出3%的专票140000普票30000应该填到第几栏，定额是270000.系统自动带出
-
想请教一下月底结转的时候要怎么做账
-
老师好，我是酒店行业，A客户实际入住消费了1000元，但要求开发票1600元？这个属于虚开发票吗？这600元多开的到时要从私户扣起手续费600*15%=90元的差额510元退回给A？但开始1600元A客户是刷酒店公户的
-
六税两费减免政策，附加税要交吗
-
老师，电商企业的刷单费用如何记账。能进费用吗
-
老师上个月还正常报社保，这个月老板说医保局有个文件批不下来，10月份交不上社保，老师有风险吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师你看这样做对吗？
老师你的意思是110000的库存只要做了发票还会在的是吗？
会计小白，基础弱，老是想不明白，麻烦老师讲清楚点，谢谢
借库存商品贷应付账款借应付账款贷库存商品的库存商品没有增加，但是你有实际入库，你不应该做一个借方库存商品的
买来货物100，但是你做了暂估，然后又红冲了，这不你的库存商品并没有增加。
举个例子，老师，我现在本月的库存商品是120000，和上月有出入，分录怎么写呢
不管本月的 你上个月暂估的分录 销售出去结转成本了吗
上个月结转了，因为企业所得税比较多
老师，发票来了不是还要做一次发票吗？我想不明白到底该怎么做
发票100 暂估80 借库存商品80 贷应付帐款80 借应付账款贷库存商品80 借库存商品100 应交税费应交增值税进项 贷应付帐款 借主营业务成本贷库存商品20
老师，对应你发的这个我上面做的发票分录哪里错了呢？100 80指的是不含税的金额，即库存商品，对吗？
但都是不含税的，已经是库存商品了。
那这个分录库存商品为什么错了呢？
还有这个是这样吗？那本月的库存商品可以一起结转到主营业务成本吗
单独自己做一个结转结转的成本需要你自己算一下，我们看不出对错来，不知道你销售出去的成本是怎么核算的。