朴老师，非朴老师勿扰：成本管理制度转为专业术语怎么写呢老师：申购流程，我司情况是这样的，采购员买物料必须由PMC也就是物控部下采购底稿才可以买，采购员是不能私自拆单的，所有的采购单都关联有一张底稿的，底稿审核完之后，转抛单。转抛之后通过采购备注然后生产采购单，采购方选好之后送审生成采购单

以下原话就不要了是吧老师 (1)生产计划部门依据月度耳机、音响、电源生产计划和原材料库存状况，详细编制《原材料申购单》。明确原材料的名称、规格、型号、数量、预计使用日期等信息，确保采购的及时性与准确性。 (2)《原材料申购单》先由生产部门负责人审核，重点审查申购数量与生产计划的匹配度、规格型号的准确性。审核通过后，提交给厂长审批。厂长不在岗时，由厂长书面授权人按授权范围审批，保障申购流程顺利进行。

嗯，按我发给你的来

这步了，我司没有入库，用供应商的送货单视同入库单。转为成本制度怎么写呢，请老师帮忙梳理 2.采购与入库 (1)跟上述申购流程：采购部门严格按审批后的采购单开展采购工作。综合考量供应商的产品质量、价格、交货期、售后服务等因素，选择优质供应商建立长期稳定合作关系，争取有利的采购价格和付款条件。 (2)原材料到货后，仓库保管人员协同质量检验部门人员共同验收。先核对数量与采购订单是否一致，再依据企业内部质量检验标准，对原材料的性能、外观等进行严格检验。不符合质量要求的原材料，仓库保管员有权拒收，并及时通知采购部门与供应商协商处理。

2. 采购与入库 （1）采购执行 采购部门需严格依照审批通过的采购单开展采购工作，综合评估供应商的产品质量、价格、交货期、售后服务等要素，择优选择供应商并建立长期稳定合作关系，以争取更有利的采购价格与付款条件 。 （2）验收与入库处理 原材料到货后，仓库保管人员应联合质量检验部门人员共同验收。首先核对送货单上的数量与采购订单是否相符，随后依据企业内部质量检验标准，对原材料的性能、外观等进行严格检验。对于不符合质量要求的原材料，仓库保管员有权拒收，并第一时间通知采购部门与供应商协商处理。 因我司未设置常规入库单，以供应商送货单作为入库依据：验收合格后，仓库保管人员需在供应商送货单上签字确认，该签字确认的送货单将视同入库单，作为原材料已入库的凭证 。财务部门根据签字确认的送货单、采购发票等单据，按照企业成本核算制度要求，及时进行账务处理，将采购成本计入相应科目，确保成本核算的及时性与准确性。

衔接上面，我写的对吗？老师，请帮忙梳理谢谢 (1)检验合格的原材料办理入库手续，仓库保管人员填写《送库单》，记录入库日期、批次、供应商等信息。《送库单》需仓库保管人员及质量检验人员签字确认，一式三联，第一联仓库留存用于库存管理，第二联交财务部门记账，第三联供采购人员报账或与供货商结算。 (2)账务处理：采购入库时，借 “原材料-耳机/音响/电源XX零件”，贷 “银行存款 / 应付账款” 等。，

检验合格的原材料办理入库手续，仓库保管人员填写《入库单》，记录入库日期、批次、供应商等信息。仓库保管人员及质量检验人员需同时在《入库单》上签字确认，一式三联。第一联仓库留存用于库存管理；第二联交财务部门记账；第三联供采购人员报账或与供货商结算。若签字过程中发现信息有误或存在质量争议等问题，需及时反馈并重新处理。 （2）账务处理 账务处理分录整体正确 。如果涉及到增值税进项税额（假设企业是一般纳税人且取得合规抵扣凭证 ），分录应补充为： 借：原材料 - 耳机 / 音响 / 电源 XX 零件 应交税费 - 应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 / 应付账款 等

老师，没有入库单的，以供应商送货单作为入库依据

你们自己做一个入库单

系统会有采购入库单，纸质是没有的，不打印纸质，只有送货单

这个打印一下最好 

不打印怎么办老师

那就只能用送货单了

那上面怎么改呢，那要5联纸才能满足了

你们自己做复印件就可以

那下面怎么改呢 (3)检验合格的原材料办理入库手续，仓库保管人员填写《送货单》，记录入库日期、批次、供应商等信息。《送货单》需仓库保管人员及质量检验人员签字确认，一式三联，第一联仓库留存用于库存管理，第二联交财务部门记账，第三联供采购人员报账或与供货商结算。 (4)账务处理：采购入库时，借 “原材料-耳机/音响/电源XX零件”，贷 “银行存款 / 应付账款” 等。

检验合格的原材料办理入库手续，仓库保管人员填写《入库单》，记录入库日期、批次、原材料名称、规格型号、数量、质量检验结果、供应商等信息。仓库保管人员及质量检验人员需在确认原材料数量、质量等信息无误后，同时在《入库单》上签字确认，一式三联。第一联仓库留存用于库存管理；第二联交财务部门记账；第三联供采购人员报账或与供货商结算。若单据填写有误或签字时发现问题，需重新核实并更正后再次签字确认。 （4）修改建议 考虑税费情况：若企业是一般纳税人且取得合法有效的增值税抵扣凭证，应增加进项税额的处理。 摘要规范补充：可在分录旁补充摘要说明，比如 “摘要：原材料采购入库，供应商为 [供应商名称]” ，让账务处理更清晰。 修改后： 采购入库时（摘要：原材料采购入库，供应商为 [供应商名称] ）： 若企业为一般纳税人且取得合法抵扣凭证： 借：原材料 - 耳机 / 音响 / 电源 XX 零件 应交税费 - 应交增值税（进项税额） 贷：银行存款 / 应付账款 等 若企业为小规模纳税人或未取得合法抵扣凭证： 借：原材料 - 耳机 / 音响 / 电源 XX 零件 贷：银行存款 / 应付账款 等

我们是一般纳税人老师