老师，上月我申报了未开票收入。然后成本票上个月已经开进来了，然后我也做了相关分录。那我这个月发票开出去了，成本还需要把上月结转的冲掉吗？
未开票收入 借：应收账款/银行存款 贷：主营业务收入 -未开票 应交税费-应交增值税 同时结转成本 如果以后补开发票 贷：主营业务收入 -未开票 负数 贷：主营业务收入 –已开票 不再结转成本
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老师，我们上个月卖出去的产品没给开发票，这个月开的发票，我上个月做的是借：应收账款 贷：主营业务收入 ，这个月我收到奶款了发票也开了，需要把上个月的这个分录红冲，然后重新入账吗
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老师我们上个月有暂估入账，然后上个月商品已经卖了，也结转成本了。这个月收到发票，我把暂估入账红冲了，重新入账了。那个结转成本要怎么做？
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请问我上月已经报了无票收入，然后这个月又把无票收入的发票开出来了，那要怎么申报呢
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老师，你好，我上个月有3万的未开票收入，已经申报缴过税了，然后本月发现只需要开票29000元，这个客户已经最后做结算了，以后也不会再给他开票，那多出来的自己承担的部分我该怎么挂帐？
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老师，上个月保险公司发票已经开进来了，已经抵扣掉了。然后这个月我们要把商业险退掉，然后保险公司先把之前的发票红冲了，然后再开了一张正确的金额。这个分录我要怎么写？
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补开发票的时候，不用写借应收账款负数，贷主营业务收入未开票负数。应交税费，应交增值税销项负数吗，而是直接写你发过来的那个分录就好了。
是的，直接按写的第2个分录做
我补开票的时候，后面跟的凭证就是我开出去的发票就可以了，是吧？
是的，就是那样子的
那我这个月又申报了未开票收入，但是那个成本发票没有进来，我是不是要暂估入库啊？
是的，货已经收到就要暂估入库
那就这个情况，我申报了未开票收入，然后成本发票。没有进来，然后我现在要写相关分录的话，要怎么
暂估入库 发票未到，已经收到货 借；库存商品/原材料/成本费用 贷：应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借：主营业务成本 贷：库存商品