老师，企业将员工工资转为由个体户开具劳务费发票，取得28万普通发票，于24年入账了，现在准备纳税调增，缴纳企业所得税，那24年财务报表是否需要修改？
已经做账，只是申报纳税调增，不需要修改财务报表，账没错不需要修改
-
Q
老师我们公司是做鱼苗的 19年购入一批鱼苗 入的消耗性生物资产 但是钱是员工垫付 20年员工取得发票报销 但是是其他方开具的 现在收到税务通知 说我们接收了虚开发票 需要我们调整企业所得税申报表 我们业务确实是真实发生的 需要调整之前的账吗？还是只需要调整应税所得额呢？
-
Q
老师您好！我们公司有意向开展鸡蛋禽畜的贸易业务，我们了解下来活体禽畜还有鸡蛋的流通贸易业务是免征增值税只需缴纳企业所得税，关于这项业务需要开具对应的业务发票，想和您请教一下这个业务关联的进项发票如何取得以及销项发票如何开具，因为是免征增值税税率需要提现么，开具这样类型的发票我们需要准备那些资料报送给S局审核，想和您咨询一下。
-
Q
老师您好，公司小规模纳税人销售眼镜商店（属于小微企业），由总公司和分公司所得税是合并在一起申报，前几天我们领导因瞒报收入，被风险调查要求补收入20万，（增加了点成本，也调减出营业外收入），因两个公司合并一起的收入不达到起降点，科里要求我们补收入，必须达到起征点，营业外收入-增值税减免就转回。 相应的就补缴了增值税3012附加税180.72所得税8749.33总金额11942.05（不含滞纳金及罚款） 科里让我们把财务报表，增值税报表及年报所得税报表进行更改变更，财务报表23年末更改及24年一季度和24年二季度的资产负债表年初数更改 ①请问老师，我们会帐账套不改凭证更改不了报表，想问，财务报表中所得税计提是按照正确的总公司盈利额减掉分公司的亏损额计提所得税。还是按照年报调整调减以后应纳税补缴所得税计提，
-
Q
老师好，请问：我是建筑劳务公司，2024年计提的工资有90万元没有结转到成本（是因为还有些发票没开没确定收入），工资还有90万都没发放，请问现在做2024年的企业所得税汇算清缴，那个职工薪酬支出及纳税调整明细表怎么填呀？（说明，本公司24年收入只有1.3万，计提工资94万，其中管理人员工资2.7万，工人工资91.3万，结转了1.3万（已发）的主营业务成本，剩90万未结转、未发放）
-
Q
老师，公司让员工成立个体户开具劳务费发票，业务实质是工资薪金变为个体户开具劳务费发票，24年1-5月开具劳务费发票24万，现在准备纳税调增，是否可以？
热门问答 更多>
-
甲公司一般纳税人从农户手里收购小麦10000公斤，26000元，开9%收购发票（免税），如何入账？
-
老师 房开企业以土地抵欠款 都涉及哪些税 计算土地增值税和房开清算土地增值税的计算方法有什么区别
-
老师，请问我公司办理股权转让，未分配利润是-100万，净资产是200万，转股10%，原始投资额是50万，那是按多少转才是安全呢，交最少的税
-
建筑工程行业，工程车买的保险，入什么科目？
-
老师，收到货未收到未收到发票，未付款怎么入帐
-
工会给全体会员发放春节慰问品入什么科目？
-
以前会计入账入实收资本，但没有投资款怎么调整实收资本分录怎么写
-
为什么汇算清缴上年度销售费用100，这个年度销售费用1万多会提出警示
-
老师您好，请问一下我们减资减掉一个股东，股东是认缴，现在所有者权益是正数，要把他的百分之二十分给他，是什么时候分什么时候代缴个税吗？公司和个人都还需要交印花税吗？
-
你好老师，民办非企业，发现23年的工资计提多了，现在要冲回，请问要怎么处理呢？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
但是发票是虚开的，不调整24年度财务报表，只需要今年调增就行？
虚开的发票需要先冲销，调整为正确的报表再申报
也就是说，还是需要更正24年度财务报表，是吧？
是的，就是那个意思的
老师，如果只调增，缴纳所得税了，并没有冲销虚开的发票，没有修改报表，这样会有风险么
税局查到有虚开发票要罚款的
可是我已经调增，并且缴纳所得税了
虚开发票是对行为的处罚
如果税务局发现了虚开的发票，介于我已经调增并且缴纳了所得税，就不会让我补税，最多对于接受虚开发票的行为进行罚款，是么
是的，对于那个行为处罚1万。没有逃税的不会补税