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老师,请问进项税额转出,发票已经认证,怎么做分录?

2025-05-09 10:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-05-09 10:48

你好,这个要看是什么原因要转出。

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快账用户9413 追问 2025-05-09 10:48

发票冲红

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齐红老师 解答 2025-05-09 10:55

你好,。我的意思是说红字凭证应该根据你之前的蓝字凭证来做。你之前的蓝字凭证是怎么做的?

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快账用户9413 追问 2025-05-09 10:56

借:管理费用100 借:待认证进项税额13 ,贷:银行 113.后来这张发票认证了,借:进项税额 13 贷:待认证 13

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齐红老师 解答 2025-05-09 10:58

你好,你这个借其他应付款贷管理费用,应交税费,应交增值税进项税额转出。

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快账用户9413 追问 2025-05-09 11:01

我们已经 借:管理费用-100 借:待认证进项税额-13 ,贷:银行 -113,这笔冲掉了,因为进项是后来认证的,不知道再怎么处理?

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齐红老师 解答 2025-05-09 11:02

你好, 你如果按照你说的这样做那,那么你从待认证转到认证的那一笔也需要做红字就好了。

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你好,这个要看是什么原因要转出。
2025-05-09
收到已经认证过的红字发票,借:应付账款/银行存款 贷 应交税费--应交增值税-进项税转出 贷 库存商品。
2023-06-04
借应交税费、应交增值税进项 贷应交税费待认证。
2023-07-06
借应收账款,贷成本费用,进项税额转出。
2022-11-14
关键是为啥要转出呢?当时进项你做的啥分录?
2025-06-18
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