问下应交税金-应交所得税账面上贷方有8815.12元这个什么意思，还是以前一直挂着怎么调整
“应交税金 - 应交所得税” 贷方余额 8815.12 元表示已计提未缴所得税。若为正常计提未缴，缴纳时借记该科目、贷记 “银行存款” 来冲平；若因纳税调整或以前年度差错，需检查相关事项，按规定调整，涉及以前年度损益的通过 “以前年度损益调整” 科目调，同时调整盈余公积和未分配利润等
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老师好，以前年度应交企业所得税税费没有计提直接贷银行存款了，现在应交税费余额总是挂着这个应交税费的数，我怎么调整一下，分录怎么做，感谢老师
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老师好，请问应税消费品出口收到外贸企业退回的税金时，借记银行存款，贷记应收账款，但之前计提的应交税费-应交消费税还在贷方挂着，请问这个是什么意思？
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想请教一下老师，以前年度个税计提20，缴纳税款是交的25，导致账上应交个人所得税贷方一直挂着-5，想问下怎么处理把这个科目做平啊
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问下应交税金-应交所得税账面上贷方有8815.12元这个什么意思，还是以前一直挂着怎么调整
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中级经济法5天5夜我正在看，怎么下架了
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请问老师每个月财务对账单数据从哪里取数呢？
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老师，给法院的诉讼费不可以开发票吗？？？
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2020年至2021年甲公司发生的与建造办公楼相关的交易或事项如下：一：2020年1月1日甲公司为建造一栋自用办公楼向银行借入专门借款5000万元，期限为2年，年利率为6%，对于闲置资金甲公司将其用于短期债券投资，月利率为0.5%。二：除专门借款外，甲公司还有一笔一般借款金额为3000万元，期限2020年1月1日至2021年12月31日，年利率为7%。三：2020年3月1日该办公楼开始动工兴建，甲公司于3月1日和6月1日分别支付工程款4000万元、3000万元，2020年7月1日因施工质量问题导致工程停工，11月1日恢复，2020年12月1日因工程进入季节性冰冻期，工程计划停工，2021年3月1日恢复，2021年9月30日办公楼达到预定可使用状态。上述专门借款和一般借款均按年计息，到期偿还本金，全年按360天计算，每月按30天计算。不考虑其他相关税费。要求：(1)确定甲公司该办公楼整个建造期借款利息应予资本化的起止日期。(2)计算2020年专门借款利息应予以资本化金额。(3)计算2020年一般借款利息应予以资本化金额。(4)计算2021年专门借款和一般借款应予以资本化金额，并编制相关会计分录。
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盘盈现金，做会计分录未批准前， 借记：库存现金，贷记：未处理财产损益， 这里未处理财产损益作为资产类科目，怎么减少了，不是增加了吗，
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老师这样写对吗？为什么我算出来是a答案
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个税和社保申报人数不一样，社保申报11人，个税只有9人，两个人社保挂这里的，没有工资，要不要给他们申报个税
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有一个问题，就是我们公司之前开业时账是给人代账的，2023年6份开业，去年8月份收回自己做账，有2笔账不知道怎样调，每一笔2万元，分录记着 借:库存现金20000 贷:其他应付款20000 这个要怎样调整啊(计提和支付了)
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收到一张普票，电话写错了，能用吗，其他信息正确
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老师，总产值怎么算了？
粤公网安备 44030002003870号
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这个是退的企业所得税
收到退企业所得税就这样做的分录借银行存款贷应交税金-应交所得税
对的 然后再做 借应交税费企业所得税 贷所得税费用
那我现在补做吗？
借贷分录都一样的
为什么还要做一笔的
因为计提的还得冲减
贷所得费用不明白这个这个最后结转到哪里了，那我摘要怎么写
退的是跨年的所得税吗
这个还是两年前的
你们是什么企业会计准则
企业会计准则
小企业是
是小企业会计准者
那就借银行 贷应交税费企业所得税 借应交税费企业所得税 贷利润分配未分配利润
前面的两个分录写过了
这两个分录就是冲减企业所得税的分录