小规模，简易计税跨区域项目，开普票1%，10万以内的，也是免增值税的吧？需要跨区域报告吗？需要预缴企业所得税吗？3个问题麻烦老师逐一解答下，谢谢！

老师接了一家代账，是诊所，注册的有限公司，小规模，现在需要开票，开票内容很多种中药，颈部腰部推拿，电针，中药外敷，请问开普票也是1个点吗？免不免增值税和企业所得税？谢谢，做账也是按照服务业做账吗？有特殊的会计科目吗？

老师接了一家代账，是诊所，注册的有限公司，小规模，现在需要开票，开票内容很多种中药，颈部腰部推拿，电针，中药外敷，请问开普票也是1个点吗？免不免增值税和企业所得税？谢谢，做账也是按照服务业做账吗？有特殊的会计科目吗？

小规模，简易计税跨区域项目，开普票1%，10万以内的，也是免增值税的吧？需要跨区域报告吗？需要预缴企业所得税吗？3个问题麻烦老师逐一解答下，谢谢！

老师好，企业所得税年度关联交易财务状况分析表（报告企业个别报表信息G113010） 1、国企母子公司存在工程项目 开具增值税专用发票，但是会计上不确认收入，做的是母子公司往来核算，这个需要再这个表里体现收入吗 2、国企母子公司的房租收入，开具了增值税发票，会计上确认了收入，这部分需要填报吗， 3、还需要一个划分标准说明 怎么填报呢 这个表填完后税务会和什么表关联上，会有什么问题产生吗？ 以上问题麻烦老师帮忙解答一下，谢谢

老师，我们现在是这样一个情况，我们有个同个省份不通市县施工项目，比如第1个月，我们这边开具建筑服务工程服务发票时，因为当时选择了非跨区域，所以发票开具出来后，当时没有预缴增值税，第2个月正常全额纳税。到了第2个月，发现金额超过500万，是需要选择跨区域经营，需要在经营地预缴的，因为考虑后续验收问题，我做了跨报和报验并填入第1个月开票金额去预缴了。但第2个月是先全额缴纳开票金额对应的增值税，第2个月预缴的估计是到第3个月才能抵减应交税额。那我第2个月就有两笔税款缴纳，一笔开票全额，一笔预缴，那我这两笔金额怎么做账呢？