单位要换地址从靖江移到江阴要注销税务，在税务局数据导入时出现一笔进出口有一笔美金，我们会计找了合同和发票报关单什么都没有，税务局让我们做未开票处理，2014年3月3日14800美金汇率6.1190，17%算，做未开票收入怎么做账，增值税怎么申报企业所得税怎么申报和做账，月末要结转吗？只有销项没有进项，没有找到这笔款子的所有资料

具体什么资料，你最好问一下税务局，是否写个情况说明作为附件，看行不

应收账款二级明细单位不知道呀

情况说明写了这笔款子是税务局导数据的时候多处理的

只能把单位加成其他，问一下税务局认不认啊

税务局让我做未开票处理

你好，同学，一般纳税人：一般纳税人的未开票收入应在《增值税及附加税费申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）中申报。在对应税率行次的 “未开具发票” 列填写销售额及销项税额

账务怎么处理的

你好，同学，如果不知道具体的应收账款单位，到时候后期需要把应收账款转入营业外支出科目

那我单位写什么名字

你好，同学，你不是不知道啊，只能写笼统的写客户了

随便写吗？那我月末怎么结转

月末结转？结转什么啊？

有收入不是就有成本吗？

你好，同学，是的啊，你按实际的成本结转就行了啊

怎么写发分录的

借应收账款-客户 贷主营业务收入 贷应交税费-应交增值税-销项税额 借主营业务成本 贷库存商品 再写个情况说明，钱收不回来了 借营业外支出 贷应收账款-客户

本来这个就是税务局的错误金额，那我成本金额写怎么算的

那你们现在库存商品是平的吧，没有这一笔的成本了？如果没有就不结转了，不能瞎结转

这个金额本来就是税务局系统导数据导出来的，没有真实的业务

那我这个收入最后计入到哪里