老师 请问现在25年（还未做24年汇算清缴），发现23年费用有误，漏记20w费用，如何做会计处理。分录以及如何申报
您好，借：未分配利润 代：其他应付款 ，这是要更正申报23年年报和汇缴申报表，考虑这个调整，就是要增加20在利润表里
-
Q
本年度发现上年度漏记了社保计提，和一张费用报销的挂账发票，现在该如何处理？汇算清缴该怎样做？（还未申报汇算清缴）
-
Q
2023年10月老板取得一张差旅费发票，漏报销了，汇算清缴也没有报销，现在才给会计，小企业会计准则，请问如何处理？
-
Q
老师，公司的一个股东在24年公司成立初期购买了4台笔记本，尚未开票，请问现在开票可以吗？24年计提了费用，25年拿到票后冲销24年的分录再重新做分录吗？所得税汇算清缴又是怎么回事？算24年还是25年？
-
Q
小企业会计准则，25年1月收到发票，实际属于24年成本费用，24年记账借 主营成本 贷：应付暂估，25年如何做账务处理才能算做24年成本，还不需要在26年做25年汇算清缴时调增？
-
Q
老师 请问现在25年（还未做24年汇算清缴），发现23年费用有误，漏记20w费用，如何做会计处理。分录以及如何申报
热门问答 更多>
-
老师，受益人备案显示已经备案，还要填吗
-
老师，如果公司有银行贷款，我应该放到这个表里的哪个科目？
-
老师 机器设备折旧是十年 那专用设备折旧多少年
-
发放上月工资时，扣的是上个月的个税，应该怎么做账？
-
咨询下：房地产企业同一项目，营改增前后，都有收入，进行土增清算，营改增后的收入按照不含增值税金额作为转让收入。那营改增前按照全额收入？没有学过营业税，营业税是不计入收入吗？
-
如何在电子税务局里面进入到税务注销模块
-
麻烦家权老师回答一下。合伙企业年底有可供分配的利润，但是账上没有钱，都借出去了。所以合伙人决定不进行分红了。想问一下这种情况下合伙企业需要做账吗？再就是合伙人是公司，合伙人按照哪个金额计入应纳税所得额啊？具体的会计分录怎么做？
-
网银对公转给私人账户的货款，应该计入什么会计分录
-
生产型出口企业，出口购入的库存商品，享受免税政策，进项税额不得抵扣，那我的采购发票，是不是可以直接和对方要普票？这样就不用进项税额转出了？是吗？
-
年审报告是审计报告吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
你好老师 直接计未分配利润吗 必须更正申报23年申报表吗 可以用以前年度损益科目吗
您好，是必须更正23年，用以前年度损益调整还是要结转到未分配利润的嘛
您好老师 不太明白。意思是23年的也是像24年一样的方式 将损益计入未分配-利润分配 。不同是 调整24年的话，如果在汇算清缴前调整无需更正申报？ 而23年度的 需要更正前期申报 是这样吗？
您好，是的，成本 费用 是哪年就要申报在哪年嘛，权责发生制，这是规范了， 不是，季度和年度申报差异大会风险提示，我今天还接到专管员电话让我改季报，我们是因为刚做的审计，管理费用和主营业务成本做了调整，但总的利润不变的
好的 谢谢老师
希望我的回复对您有帮助，谢谢您点击下方⭐️⭐️⭐️⭐⭐给予鼓励～，祝您接下来一切顺利！