老师您好，公司为一般纳税人销售煤炭企业，本月只有一笔销售及一笔进项产生的应交增值税427，但是另有一笔进项的加油费用票子待认证进项税1200元，请问这加油票的如果做账做到待认证的进项税额，但是资产负债表体现出来的应交税费是负数，是不是把应交税费这个数据放到资产负债表左侧流动资产那一列呀 还是这发票先不入账
对于公司取得的加油费发票，若计入 “应交税费 —— 待认证进项税额” 后资产负债表中应交税费出现负数，应将 “应交税费 —— 待认证进项税额” 的借方余额，根据其流动性在资产负债表中的 “其他流动资产” 或 “其他非流动资产” 项目列示。一般情况下，预计在一年或一个正常营业周期内可认证抵扣的，计入 “其他流动资产”；超过一年或一个正常营业周期才可能认证抵扣的，计入 “其他非流动资产”。 如果加油费属于当期实际发生的成本费用，建议正常入账并按上述方式列示；若发票需跨期认证且费用归属期非当期，可暂不入账，但需谨慎操作，以免违反会计核算的及时性原则
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你好，老师，请问一下，我每个月采购材料都收到进项发票，然后进项税额我都是先计入待认证进项税，然后月末选择其中一部分进项认证，还有一部分没有认证，这样就产生财务报表应交税费是负数的，那这个最好怎么做，不会产生应交税费是负数
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老师好，我当月有笔进项没做认证，我放在了应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额里，但是当月资产负债表的应交税费和增值税申报表中的本月留抵金额不一样，资产负债表应交税费正好多待抵扣这个数，是怎么回事啊
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老师您好，我录入应交税费_应交增值税_待认证进项税额期初数据的时候发现原来会计账上是1000元，但是实际电子税务局上可以勾选的有3000元，我现在录入3000就会导致报表不平衡，请问老师我该如何处理？ 我按老师的方法做了一张凭证，然后显示资产负债表不平衡了，借：管理费用 -2000，借：应交税费_待认证进项税2000
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本月收到购入固定资产的发票并确定固定资产，但本月并未认证抵扣发票进项，做了一笔分录，借：固定资产应交税费—应交增值税待认证进项税额贷：预付账款，但在做资产负债表时，应交税费的贷方出现了负数，我是需要做一笔分录转到其他流动资产的借方，那后面我需要抵扣这一笔进项税额该怎么做分录呢，先转出然后怎么做呢？
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本月收到购入固定资产的发票并确定固定资产，但本月并未认证抵扣发票进项，做了一笔分录，借：固定资产应交税费—应交增值税待认证进项税额贷：预付账款，但在做资产负债表时，应交税费的贷方出现了负数，我是否需要做一笔分录将待认证进项税额转入其他流动资产的借方，等后面我需要抵扣这一笔进项税额再转出进行抵扣呢？因为是做手工账所以很疑惑
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老师，收到了一正一负两张发票，是不是不用做分录了？那么发票认证勾选这两张票要怎么处理呢
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老师，咨询一下个体户定期定额征收，如果从10月份开始对公账户每个月收入100万 成本票 只有商品，其他发现的费用收不到成本票，2025年1月至2025年9月份收入合计不超过60万 现在开始每个月收入100万 到月底30号有什么影响呢
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合并报表是财务会计还是管理会计？
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帮我算下，哪个购买方式比较划算。7999分期免息12个月，和7699一次性结清。(免息利息能占多少便宜）
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@董孝彬老师，追问，你看这个三季度的表这样填可以不？第一列原值肯定五万，第二列因为我们改账了，截止到三季度也折旧完了，所以累计新旧也是五万。其他不填，因为我试了试填其他的会出来调增调减，但是我们不需要调了
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@董孝彬老师，这个表是三季度新增的么？这个是之前触碰到哪里而导致出来的么？这个怎么整？我是一个房产中介，没啥专利技术啊
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老师，各种纸质的文件上，签字，按手印，就是用那个红色的印泥，那个印泥是起到什么作用，每个人的手指头，指纹都不一样吗？
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图中圈中的应该的实际账面余额咋算出来的，为什么要去算
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根据新《会计法》相关规定，授意、指使、强令会计机构、会计人员及其他人员伪造、变造会计凭证、会计账簿，编制虚假财务会计报告且情节严重的，可以并处（ ）的罚款。
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商业企业库存商品过期的损失，不属于管理不善造成的非正常损失吗？
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我们是加油费用是预存款项，加油用后我们才把发票开回来，已经是跨年了，去年存的加油款，今年因为才上数电票，必须得把纸质发票开回来。实际上这个钱是已经刚消费过的
因为产生的增值税400多，如果用加油的费用贷抵我们可以多出700多块钱可以抵扣的，所以没敢认证的第2张加油费发票
有专票就可以抵扣
老师是都是专票，但是现在进项大于销项，进项会有余留抵担心有风险，
这个是没事的，这个只要有进项一般就可以抵扣