甲、乙同一个老板两个独立核算的公司，甲公司是总公司，乙公司有的产品由甲公司代生产，乙公司每个月初将上月甲公司代生产的产品核算并将款项结清。我是乙公司内账会计，例如4月份王总在我们乙公司下单，但我们公司乙由于技术原因，只能由甲公司代生产，货款是4000元，5月初我们公司将4000元转到甲公司，甲乙两公司已结清账，但王总4000元于5月21日才转到我们乙公司来，请问这王总的货款4000元怎么做账，会计分怎么做
4月份 借：库存商品4000 贷：应付账款 - 甲公司4000 借：应收账款 - 王总4000 贷：主营业务收入4000 5月初 借：应付账款 - 甲公司4000 贷：银行存款4000 5月21日 借：银行存款4000 贷：应收账款 - 王总4000
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（三）、2022年4月5日,乙公司销售一批材料给甲公司,价款1 100 000（包括应收取的增值税税额）,按购销合同约定，甲公司应于2022年7月5日前支付价款，但至2022年9月30日甲公司尚未支付。由于甲公司发生财务困难，短期内无法偿还债务。经过协商，乙公司同意甲公司用其一台机器设备抵偿债务。该项设备的账面原价为1 200 000元，累计折旧为330 000元，公允价值为850 000元。抵债设备已于2022年10月10日运抵乙公司，乙公司将其用于本企业产品的生产。 请分别计算两个公司重组利得和损失并编制重组会计分录。 甲公司： 乙公司：
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1、甲公司和乙公司为同一母公司最终控制下的两家公司，母公司持有乙公司80%的股权，发生有关交易事项如下，甲公司应该做怎样的会计分录：（1）2020年6月30日，甲公司向其母公司支付现金3800万元，取得母公司拥有乙公司所有的股权，于当日起能够对乙公司实施控制。甲公司以银行转账方式支付审计费10万元，合并后乙公司仍维持其独立法人地位继续经营。2020年6月30日母公司合并报表中乙公司的净资产账面价值为4000万元。投资当日甲公司“资本公积一资本溢价”科目余额为700万元，甲、乙公司合并前采用的会计政策相同。假定不考虑相关税费等其他因素影响。（2）2021年2月1日，乙公司决定分配现金股利200万元。（3）甲公司于2021年3月31日收到股利。（4）2021年6月30日，甲公司持有的乙公司的长期股权投资发生减值200万元。（5）2022年4月30日，根据公司战略要求，甲公司出售了持有的乙公司所有股权，实际收到价款4000万元。
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老师，我们老板有甲、乙两个公司，甲公司与客户签订合同，因甲公司不能生产，由乙公司生产并将货发给客户，甲公司扣除客户的税金将余款返回给乙公司，并开发票，老师我是一个内账会计，税由外账会计报，我是根据外账会计报的税做到费用当中，请问老师，甲公司开发票收到的税金我怎么做账，会计分录怎么做
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老师，我是乙公司内账会计，甲、乙公司是两家独立核算的公司，因为中亚客户是乙公司业务，但是中亚是在甲公司签订的合同，中亚客户将11600元款付到甲公司公账并一起开票29000元，乙公司收货款外税金29000*11%=3190元，甲公司收9%的税金2610，（29000*9%=2610元），其中的税金差额580（3190-2610=580元）元计入乙公司收入，请问老师，这个账怎么做，会计分录怎么做
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甲、乙同一个老板两个独立核算的公司，甲公司是总公司，乙公司有的产品由甲公司代生产，乙公司每个月初将上月甲公司代生产的产品核算并将款项结清。我是乙公司内账会计，例如4月份王总在我们乙公司下单，但我们公司乙由于技术原因，只能由甲公司代生产，货款是4000元，5月初我们公司将4000元转到甲公司，甲乙两公司已结清账，但王总4000元于5月21日才转到我们乙公司来，请问这王总的货款4000元怎么做账，会计分怎么做
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主营业务收入结转本月收入为什么要在借方
粤公网安备 44030002003870号
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老师，由于主营业务成本与主营业务收入相等，我是这样做的
主营业务成本是正常结转的 借主营业务成本贷库存商品
5月初甲乙两公司结算时，借库存商品4000元 贷 其他应付款—甲公司，借其他应付款4000元，贷银行存款
5月21日收到王总款4000元 借银行存款4000元 贷库存商品4000元
这样做分路也是可以的
请问老师.这样做可以吗
这样做是可以的，只要是按实际业务来做的，就没问题
由于没赚差价，请问老师，这里用库存商品可以吗
可以的，是商品就必须入库出库
老师，由于主营业务收入与主营业务成本相等，我这样做就没有主营业务收，入，也就不结转成本，但是，如果赚差价了，就要确认收入，结转成本，对吗
不管金额是多少，主营业务收入都要做，然后再做主营业务成本都是要做的，不能不做
请看我前面的分录，为什么老师说可以那样做呢
只看到了你7:49发的那个分录 那个7:50发的那个没有看到 ，我给你说的可以的，那个也是7:50发的
那请老师重新从头看一下
必须要做 借库存商品贷应付账款 借应收 贷主营业务收入 贷销项 借主营业务成本贷库存商品
借银行贷应收账款
借应付账款贷银行存款
老师，由于我们公司是先收到客户的款再发货，5月21才收到款发货的，前面的借 应收账款—王总贷主营业务收入是否有误
可以用应收账款 也可以先借银行贷预收账款或者其他应付款 都可以的