老师，我们老板有甲、乙两个公司，甲公司与客户签订合同，因甲公司不能生产，由乙公司生产并将货发给客户，甲公司扣除客户的税金将余款返回给乙公司，并开发票，老师我是一个内账会计，税由外账会计报，我是根据外账会计报的税做到费用当中，请问老师，甲公司开发票收到的税金我怎么做账，会计分录怎么做

老师，因为两个公司是同一个老板的，我们赚差价

借银行存款，贷，主营业务收入，应交税费，其他应付款， 借，其他应付款，贷，银行存款。

客户将款打到我公司，我们公司扣除税金后，按照乙公司算出的货款返给乙公司，我们只是帮乙公司代收货款

哦，上面写了赚取的差价，这个就是收入。

因客户与我们甲公司签订合同，所以发票由我们这边开，并扣除税金

你好，比如收到的是100，支付出去的是80，赚取的是20，不考虑增值税，借银行100 待主营业务收入20其他应付款，80 借其他应付款80 贷银行存款。还有哪一个不理解不明白？

我们没有收入

因是同一个老板，我们公司甲不赚差价，只是代收货款，

借银行存款 贷其他应付款 支付出去。做相反的。

老师，请看清题意再回复

老师，是我少打了一个这，是不赚取差价

你好，代收代付的，代收的借银行存款，贷其他应付款，再支付出去做相反的借其他应付款贷银行存款 税金也是交给了税务局，也是这么做。

老师，我意思是问税金怎么做账，会计分录怎么做

借银行贷其他应付款，借其他应付款，贷银行存款。因为这个不是你单位承担的税款 没有对应的收入，怎么会承担税款？

老师，但是票是由我们公司开出的呀

客户将款从公账转到我们公司公账上了，发票由我们公司开出的

老师，我们公司公账上总收到客户货款91500元，应付乙公司公款61434元，税金10740元，余19326元公司私账退给了业务员，请问老师，该怎么做账，会计会录怎么做

税金收我们公司收了

税金10740元由我们公司收了，我们公司只付了乙公司货款61434元

那账，你们单位开了发票，但是实际并不是你的收入，不用做那账，按照你实际业务来就行。借银行存款贷其他应付款91500借其他应付款61434贷银行存款 付给税务局的借其他应付款贷银行存款10740。 付给员工个人的借其他应付款贷银行存款19326。

老师，我是一个内账会计，由外账会计报税，我是根据外账会计报的税做到费用当中，我想请问税金怎么做账

那我上面写的第三个分录删除，借其他应付款带营业外收入10740。

老师，借：其他应付款-乙公司19326元贷：银行存款（私账）19326元 借其他应付款-乙公司10740元 贷营业外收入10740元，

请老师，帮我看看，是否正确