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老师,汇算清缴里的固定资产明细表怎么填,2024年是第二年填,第2例本年折旧、摊销额是填2024年全年的折旧额?第3累计折旧、摊销额是2023年和2024年的累计折旧额合计?第5税收折旧、摊销额是按多少填例?第8累计折旧、摊销额怎么填?第9纳税调整金额应该填多少?

2025-05-22 15:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-05-22 15:35

固定资产折旧:对应的关系就行第4=1,5=2,8列=3列

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快账用户1630 追问 2025-05-22 15:49

那样填是没有纳税调整金额吗?

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齐红老师 解答 2025-05-22 15:51

是的,就是那样子的

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快账用户1630 追问 2025-05-22 15:51

好的,谢谢老师!

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齐红老师 解答 2025-05-22 15:52

不客气,祝你工作顺利。感觉不错的话,麻烦给个五星好评哦。

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固定资产折旧:对应的关系就行第4=1,5=2,8列=3列
2025-05-22
本年折旧是填写1-12月份全年的折旧额 累计折旧是从开始到现在 的全部累计折旧情况
2022-05-29
第二列填写的是2023年当年的折旧 第三列填写的是从购买的次月到2023年年底的折旧,这个里面包含2022年,还有2021年的。
2024-04-04
你好,是的,如果没有税务的加速折旧或者固定资产一次性扣除等特殊情况跟账上保持一致就可以了。
2021-04-26
对的第一列也得填写1、83、99。
2025-05-20
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