1、挂靠方交回被挂靠修复费 借 银行 10000 贷 其他应付款（挂靠方）10000 2、被挂靠方转付甲方修复费 借 成本 10000 贷 银行 10000 3、请问老师其他应付款款挂靠方怎么平账，有几种方法？
你们收到的工程款也就是你的收入 实际挂靠人的收入 需要支付给对方借其他应付款， 贷银行存款充了它就行 如果你收到的收入也已经给对方了，也已经冲平了，那借其他应付款贷营业外收入
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老师你好！我方建筑公司，私人挂靠，挂靠方提供费用发票（差旅费，餐费等发票），会计分录借：工程施工-合同成本-现场经费/间接费 贷：其他应付款-挂靠人，是否正确？我公司没有设现金账，费用都是通过银行支付的。
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老师，您好，我想问一下我们是被挂靠方，挂靠项目的账怎么做，首先我们公司收到挂靠方打款代付材料费我们借:银行存款贷:其他应付款-挂靠人，我们收到工程款:借:银行存款贷:应收账款-甲方，拨付挂靠单位工程款借:其他应收款贷:银行存款，挂靠方提供材料发票，借:其他应收款贷:银行存款，最后那个其他应收和其他应付怎么平账呢
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老师，您好，我想问一下我们是被挂靠方，我们公司收到挂靠方打到我们公账代付材料款，做账借:银行存款贷:其他应付款-挂靠人，收到发票借:工程施工-某某项目贷:其他应收款-某某项目，我想问一下最后其他应付和其他应收怎么平账呢
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我们是挂靠单位，业主没打款的情况下，我们往被挂靠公司账户打了10万，被挂靠公司的财务怎么做账的呢？他们不应该借：银行存款贷：其他应付款—挂靠方个人吗？对方怎么说是预付材料款呢？
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公司是被挂靠方，公司开工程款发票出去了，到时工程款回来后，扣下公司收的管理费，还有工程所需要的费用，剩下的款是要转给挂靠方的。之前公司做的分录是，借：应收帐款 贷：其他应付款—挂靠方 贷：主营业务收入 。因为公司要做台帐，没有回款之前，先不体验其他应付款-挂靠方，而是通过工程结算科目，借：应收帐款 贷 ：工程结算。回款的时候，借：银行存款 贷 ：应收帐款 借：工程结算 贷：其他应付款—挂靠方 贷：主营业务收入。如果不用工程结算，应该用哪个科目替代？在资产负债表哪个科目里面体现出来？
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老师，假如供应商24年给我们补贴款是20万，假如我们订20万的货他们会给20万的货。在没有收到发票前我们的账务处理是，借 库存商品 20万 贷 预付账款20万。收到发票后知道其进项税是2.3万且是专票，因此我们又对专票进行认证，然后进行账务处理 借 库存商品-2.3万 贷 应交增值税-进项税 -2.3万。货已经销售完毕，但后来检查又觉得这样做不对，因为这个是供应商给的补贴款，应该是要冲减成本，又进行了账务修改， 借主营业务成本 -20万 预付账款-20万。现在又感觉不对，老师能帮忙捋一捋吗
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不可以直接冲成本吗？
也可以冲成本，可是你的收入和成本到时候就不匹配了吧，你的毛利润虚增
冲成本时，怎么做账呢？
借其他应付款借主营业务成本负数。
老师，这样税务不会有啥问题吧
税务本来就有问题，挂靠本来就是违法的。你这个业务就是不真实的
那，最好的方法就是走营业外收入吗
对的是的，是这个意思的。