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老师,个税已申报,工资已发放,但是没入账,请问汇算清缴应付职工薪酬明细表,账载金额填0,实际发生按工资发放填,税收基础也按实际发放填,这样可行吗?

2025-05-28 10:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-05-28 10:47

你好,不可以的了。你应该补账,然后正常填报

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快账用户2218 追问 2025-05-28 10:49

老师,补在25年,然后据实填报就可以对吗?

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齐红老师 解答 2025-05-28 10:49

你好,是的,就是这样了。

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快账用户2218 追问 2025-05-28 10:50

好的,谢谢老师了

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齐红老师 解答 2025-05-28 10:54

你好,不用客气的了。

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你好,不可以的了。你应该补账,然后正常填报
2025-05-28
张载金额应该是应付职工薪酬贷方发生额合计。
2021-05-21
你好,这个20年计提工资都发出没,次年5.31号之前发出 ,那税收金额等于账载金额,没有发,就账载金额-没有发出就可以
2021-04-28
您好,税收金额税务92万金额
2022-05-26
同学, 账载金额是填1-12月应付职工薪酬计提的。 实发金额和税收金额是实际当年支付的。
2021-04-09
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