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老师这里汇算清缴之前上半年前任会计没有计提工资直接借管理费用贷银行存款发放了现在的应付职工薪酬和个税系统的数据不一致怎么填到汇算清缴的A105050的表里面

2025-05-28 10:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-05-28 10:55

直接分析应付职工薪酬和管理费用合计金额填报就行

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您好,现在可以选择可以一起汇算合并,也可以单独计税。
2020-12-24
你好直接取这个管理费用去填写账载金额,
2021-05-18
你好 是可以的哈 这样就不需要调汇算了
2024-03-07
您好,利润是相等的,期间费用里面的社保只填了单位的部分,个人部分也在管理费用里(管理费用300扣下来的)
2024-12-29
您好,第一个分录 借:管理费用-工资4500,贷:应付职工薪酬-工资4500,员工都扣款了,我们还给他按扣前交个税,这个不太合适,因为工资的组成就包含了奖励和扣款,这是一个净额嘛 将考勤扣款直接冲减管理费用,而不是通过负数分录处理。这样,管理费用中的工资总额将与实际支付的工资一致。 汇算清缴职工薪酬账载填5000,这是还是填4500合适
2025-03-19
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