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老师,24年计提所得税100,实际交了120,多交的20在汇算清缴时抵扣了,这个20的差额分录怎么写

2025-06-04 08:56
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-06-04 08:58

借利润分配,未分配利润 贷应交税费,企业所得税20

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快账用户9067 追问 2025-06-04 09:09

不用以前年度损益吗 借,以前年度损益调整20 贷,应交税费 企业所得税 借,未分配利润 贷,以前年度损益调整

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快账用户9067 追问 2025-06-04 09:09

这样对吗

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齐红老师 解答 2025-06-04 09:10

你这是企业会计准则做帐的,我上面写的是小企业会计准则做帐的

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快账用户9067 追问 2025-06-04 09:11

好的,谢谢

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齐红老师 解答 2025-06-04 09:15

不用客气,工作愉快

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相关问题讨论
借利润分配,未分配利润 贷应交税费,企业所得税20
2025-06-04
你好,这个不影响,你汇算清缴 取得到利润总额完了,不看所得税费用科目金额,
2021-05-06
你好 1、借应交税费-应交所得税500 贷银行存款
2020-10-19
借应交税费、企业所得税贷利润分配未分配利润1300 借所得税费用贷应交税费企业所得税1500 借应交税费企业所得税贷银行存款200
2022-10-10
您好 去年留抵的时候 应交税费-企业所得税科目借方没有余额?
2022-10-10
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