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老师您好, 请问一下增值税按开票收入申报的,但实际有一笔10000元收入是在24年收到,23年开的票;还有一笔2700元是在23年收到的钱,24年开的票,还有一笔24年的1200元收入未开票但是未报未开票收入,这种账务怎么处理,税务需不需要更改

2025-06-04 11:30
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-06-04 11:33

同学好不需要改税务的 钱23年开票时已经挂了应收账款 所以不需要改了,目前收到直接冲应收账款  先收钱后开发票这个钱收的时候是预收款 目前开发票记收入冲预收款就好了,

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快账用户9757 追问 2025-06-04 11:38

那笔10000元当时23年未挂账,直接就是24年收到钱才直接计入收入的

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快账用户9757 追问 2025-06-04 11:38

那笔2700元做账直接做在了23年,但实际24年开的发票,24年又申报了这笔收入

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齐红老师 解答 2025-06-04 11:44

同学你的2700元做在23年就直接做收入了?那你做一笔红冲再24年再做一笔收入,这样就平了 24年100000直接做收入就可以,不调税

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2024-04-15
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