老师， 我是从4月份开始记账的，用3月份的科目余额表录入期初余额的并建立账套的，现在要 处理 缴纳上个月（3月）的增值税和附加税该如何写分录啊？上月的还需要补计提吗？

你的期初数里面没有吗？

期初数里面看哪个数据啊？我来找下

应交税费的数据哦，看看有没有增值税和附加税

老师，我看到了，有的，那就不用补计提了对吧？

嗯，这个直接做缴纳的分录

老师，看科目余额表里面应交税费下面的未交增值税是没有数据的，就说明在下月要补计提  应交税费—未交增值税对吧？

同学你好 对的 是这样

老师，为啥3月的科目余额表里面库存商品栏借方余额还有数字？这样正常吗？

正常呀 你没卖出去有库存就有余额

那卖出去了，就结转为成本，到时候利润总额就会相应减少了是吧？

如果不是亏本的那利润是增加了

那如果这些  库存商品都在下个月结转为成本了。那月末，会使资产负债表中的 未分配利润减少这个数据吗？