老师，我们账上有很多待认证进项税额。我们3月开了一张发票。税额是9815.93元。，但是4月我抵扣的时候。没有刚好的数据。我抵扣的数据是9972.09元。这样的话。就会留底156.16元。。我4月做账吧待认证进项税额转出到，应交税费应交增值税进项税额里面金额是9815.93还是9972.09？？？

那我留底的那部分在哪里体现？？我看有个科目是待抵扣进项税额，这个对吗？还是说不需要这么做。直接都转到进项税额里面。

那我应该是销项减进项就是留底

转出未交增值税里面不就可以啦？ 借应交税费应交增值税，转出未交增值税 应交税费应交增值税销项， 贷应交税费应交增值税进项。

我先做的借应交税费应交增值税进项9972.09，贷方应交税费应交增值税待认证进项税额9972.09。。 借:应交税费应交增值税转出未交增值税 应交税费应交增值税销项 。贷方:应交税费应交增值税进项。？？我第二笔金额是那个啊

你好，进项是9972.09。 销项我不知道，肖像看你的发生额言， 那差额不就是转出未交增值税嘛？你不懂的话，你可以不用做的，因为留底可以不用做。

那我就做这一笔吧。借应交税费应交增值税进项税额9972.09，贷方应交税费应交增值税待认证进项税额9972.09。可以吧。留底的不提现了。麻烦。

是的对的是的对的

好的。谢谢老师。