老师，零售业结业做税务注销，资产负债表科目余额，存货17485,应付账款15179,未分配利润2305，应该怎样做分录冲平才能提交税所？具体分录是

以前公司是小规模纳税人，2022年的总收入是4454933，2023年1月变更为一般纳税人，所以我现在想把资产负债表的账面余额调平。 资产负债表的其他应收款余额是：466053. 其他应付款余额是1733505.46 未分配利润余额是2108249.59 应该怎么做分录才可以调平，并且没有风险 请曲老师解答

老师，年初企业所得税汇算清缴补交200元，会计分录 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税金--应缴所得税 现在这个月季度申报，发现资产负债表不平，差额就是这200元，是手工编制的财务报表，请问老师问题出在哪里，要怎样调整，报表才能做平 (2)缴纳时: 借:应交税金--应缴所得税 贷:银行存款

老师 我司做账用的是小企业准则 2023年 收集团贷款利息(我司给集团公司贷款) 借:银行存款 200万 贷:其他应付款 200万 支付银行贷款利息 借:财务费用-利息费用 200万 贷:银行存款 200万 财务费用-利息费用200万不能税务扣除，在2024年3月做了汇算2023年企业所得税，纳税调增200万 做账: 1.冲账:借:其他应付款 200万 贷:利润分配-未分配利润(财务费用-利息费用)200万 2.借:利润分配-未分配利润 (所得税） 60万 贷:应交税费-应交企业所得税 60万 借:应交税费-应交企业所得税 60万 贷:银行存款 60万 以上科目会导致资产负债表和利润表勾稽关系金额会相差100多万，要怎么做报表才不会难看？

老师，提取未分配利润的分录具体应该怎么做呀！我公司要注销，支付完所有负债及实收资本后，还剩下的钱要准给股东，我直接 借：利润分配-未分配利润 贷：银行存款，这样做完以后资产负债表和利润表的勾稽关系不平了。具体应该怎么做，谢谢

老师，公司做注销的话，现在资产负债表里银行存款三千多，其他应付款欠法人两万多，未分配利润负数，没有欠供应商的钱了，发票也都入了。这种情况要把银行存款三千多还给法人后，其他应付款还剩余额欠着法人的，要把其他应付款和未分配利润对冲掉吗。。。。是不是要把科目余额都清理掉资产负债表显示看起来没啥了才去注销？因为税都交完