老师，零售业结业做税务注销，资产负债表科目余额，存货17485,应付账款15179,未分配利润2305，应该怎样做分录冲平才能提交税所？具体分录是

以前公司是小规模纳税人，2022年的总收入是4454933，2023年1月变更为一般纳税人，所以我现在想把资产负债表的账面余额调平。 资产负债表的其他应收款余额是：466053. 其他应付款余额是1733505.46 未分配利润余额是2108249.59 应该怎么做分录才可以调平，并且没有风险 请曲老师解答

老师，年初企业所得税汇算清缴补交200元，会计分录 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税金--应缴所得税 现在这个月季度申报，发现资产负债表不平，差额就是这200元，是手工编制的财务报表，请问老师问题出在哪里，要怎样调整，报表才能做平 (2)缴纳时: 借:应交税金--应缴所得税 贷:银行存款

老师 我司做账用的是小企业准则 2023年 收集团贷款利息(我司给集团公司贷款) 借:银行存款 200万 贷:其他应付款 200万 支付银行贷款利息 借:财务费用-利息费用 200万 贷:银行存款 200万 财务费用-利息费用200万不能税务扣除，在2024年3月做了汇算2023年企业所得税，纳税调增200万 做账: 1.冲账:借:其他应付款 200万 贷:利润分配-未分配利润(财务费用-利息费用)200万 2.借:利润分配-未分配利润 (所得税） 60万 贷:应交税费-应交企业所得税 60万 借:应交税费-应交企业所得税 60万 贷:银行存款 60万 以上科目会导致资产负债表和利润表勾稽关系金额会相差100多万，要怎么做报表才不会难看

老师 我司做账用的是小企业准则 2023年 收集团贷款利息(我司给集团公司贷款) 借:银行存款 200万 贷:其他应付款 200万 支付银行贷款利息 借:财务费用-利息费用 200万 贷:银行存款 200万 财务费用-利息费用200万不能税务扣除，在2024年3月做了汇算2023年企业所得税，纳税调增200万 做账: 1.冲账:借:其他应付款 200万 贷:利润分配-未分配利润(财务费用-利息费用)200万 2.借:利润分配-未分配利润 (所得税） 60万 贷:应交税费-应交企业所得税 60万 借:应交税费-应交企业所得税 60万 贷:银行存款 60万 以上科目会导致资产负债表和利润表勾稽关系金额会相差100多万，要怎么做报表才不会难看？

老师，提取未分配利润的分录具体应该怎么做呀！我公司要注销，支付完所有负债及实收资本后，还剩下的钱要准给股东，我直接 借：利润分配-未分配利润 贷：银行存款，这样做完以后资产负债表和利润表的勾稽关系不平了。具体应该怎么做，谢谢