会计科目里面计入社保费的，是公司支付承担部分。在企业所得税汇算清缴的期间费用明细表里面的哪个项目？管理费用的第一类职工薪酬吗？还是十四类报险费？
下午好亲！期间费用明细表里面的保险费
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老师，计提社保，财务软件中管理费用用设置明细科目养老保险，失业保险吗，还是直接写社保企业部分，然后在应付职工薪酬里设置上面的明细
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老师，企业所得税汇算清缴时，应付职工薪酬的贷方科目合计是1078153.56元，但是管理费用里面的工资➕稿酬合计是1076956.98元，差1196.58，请问职工薪酬支出及纳税调整明细表，账载写多少，实际发生额写多少呢，这个数是不是影响期间费用明细表里面的职工薪酬数
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老师好，单位承担的社保费会计科目是借管理费用社保费，贷应付职工薪酬社保费，我想问的是，填所得税报表A104000记在期间费用哪里？
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老师，企业所得税汇算清缴，期间费用里的职工薪酬是应发数吧，不扣除社保个人缴纳部分，比如工资5000，社保个人承担500，管理费用职工薪酬填5000，单位承担的社保部分计入了管理费用，比如单位社保承担1500，期间费用管理费中填到保险费一栏1500吗？如果这样的话105050职工薪酬支出又怎么填呢，只填个5000吗，下面的各类基本社会保障性缴款需要填吗
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请问企业所得税汇算清缴申报，企业交纳的社保费用是填入职工薪酬支出及纳税调整明细表第8行各类基本社会保障性缴款，对嘛？在期间费用表算到工资对嘛？
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报税实操课不懂的问谁，之前拍的课没时间学，现在自己看回放
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为什么呢？会计分录不是借：管理费用，贷：应付职工薪酬吗？
是的没错，但属于保险的就单独填报，能更准确反映社保缴纳情况
对不起亲，我更正下，刚才我说的是期间费用是吧，不是期间费用表哈，是A105050这个表，职工薪酬这个表，下面的五、各类基本社会保障性缴款，社保填这儿
A104000那个表，不用填社保
亲，填这个表里的社保
但是公司承担部分缴纳的社保，是计入管理费的，管理费不是属于期间费用吗？要填 A104000 吧，我是用 A104000 这个表，公司承担部分的社保费填在哪里
两个表都要填吧
公司承担的社保和公积金
五险一金不用填104000这个表亲
只在职工薪酬那个表填