演示账套

老师好，增值税怎么计提

2025-06-20 10:37

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2025-06-20 10:38

你好，你是小规模还是一般纳税人。

快账用户2361 追问 2025-06-20 10:38

一般纳税人

齐红老师解答 2025-06-20 10:39

月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）　　贷：应交税费——未交增值税

快账用户2361 追问 2025-06-20 10:42

我这样做我没有问题

齐红老师解答 2025-06-20 10:43

你好，你这样做没问题的。

快账用户2361 追问 2025-06-20 10:43

缴纳增值税我做，借应交税费未交增值税。贷银行存款

齐红老师解答 2025-06-20 10:44

你好，对的，就是这样子做。

快账用户2361 追问 2025-06-20 10:44

现在转出未交科目余额多，老板说我做错了

齐红老师解答 2025-06-20 10:45

你好，因为有很多人他不理解会计制度的规定，他们能理解是要把它做平。

快账用户2361 追问 2025-06-20 10:47

因为我对这个科目也不是太了解

快账用户2361 追问 2025-06-20 10:48

看还有多少税没有交，是看哪里呢

齐红老师解答 2025-06-20 10:49

你好其实就是看你的应交税费，未交增值税。

齐红老师解答 2025-06-20 10:49

看贷方的金额有多少，就是有多少没交。

快账用户2361 追问 2025-06-20 10:51

贷方负数呢

齐红老师解答 2025-06-20 10:51

你好，贷方负数代表多交的。

快账用户2361 追问 2025-06-20 10:52

好的，谢谢

齐红老师解答 2025-06-20 10:53

你好，不用客气的了。

你好，你是小规模还是一般纳税人。

2025-06-20

一般纳税人的需要结转借应交税费，应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税。

2022-01-03

你好，你是小规模还是一般纳税人？

2024-10-24

您好，这个是在贷方正常做收入的时候提现啊，不用单独计提

2023-11-03

您好！计提多少要根据销项和进项来的。我把计提分录发给你哈 1、结转进项税额：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额：借：应交税费—应交增值税（销项税额）贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）：借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费—未交增值税 4、实际交纳时借：应交税费—未交增值税贷：银行存款

2020-12-30