老师，您好，冲24年人员工资，分录怎么做呢

我们的小规模的，每个月都是计提加发放，按着你说的分录去做，应付职工薪酬肯定会有余额

那么为啥要冲呢？工资发错了？

不是，人员离职了，出现沟通问题，所以一直在做人家工资

对了呀，计提的工资没发，直接我说的那样做就行

我刚说了，我们是当月连计提加发放，如果按照你说的这个分录，应付职工薪酬会有余额

那么跟离职有什么关系呢？都发给人家了。意思是虚假发的工资，不是发给本人的？

我刚不是说了么！人家24年就离职了，财务跟行政沟通出现了问题，导致24年也给人家做工资了，现在我们要把这次工资冲掉，然后我们是当月连计提加发放了，所以我想知道分录怎么处理

不要着急，我是要问清楚。不然没法知道怎么调账，要查明原因，不然就是乱做。做分录很简单，只是要知道情况。 你计提的那个离职人员工资发了说清楚是发给谁了？ 1.如果发给本人的，那么为啥要冲呢？对方要退回？ 2.如果是发给别人的，那么做账方式又不同情况不同，调账方式不同的哈

就比如说，你们公司员工离职了，然后行政没有给你说，你就一直以为人家还在你公司上班，一直在做工资，现在发现24年其实一直就没有这个人，所以要把24年的工资给人家冲掉，然后要把这个人解除了

你直接回复我前边的2点问题哈。你后边说的是做工资，且已经发了，我要知道具体做的工资发给谁？才是关键哈