老师好，请问一下，刚接手一家会计，看到原来会计应付账款账做了此笔分录，还真理解不了呢。摘要写：退回多付账款 借：银行存款 20000元， 贷：应付账款 -20000元，这种做法应该是错误的吧
你好，贷方应该也是正数吧。
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老师，2019年购买厂房，代帐会计做分录为借应付账款—某某房产 5729638.00贷银行存款5729638.00，2021年6月退回多交的4587元做了一笔分录借银行存款贷应收账款—某某房产，我收到增值税专票一张5725051.00元，老师，我收到这张发票怎么入账写分录？
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老师，我给一个客户开票5000元，应该是借应收账款5000元，然后客户付钱给我，我就应该贷应收账款5000元，假如这个客户只有这一笔业务，借贷的本年累计都是5000元。现在，客户给我付钱6000元，多付1000元，属于客户多付款，需要退款。目前我的做法是借应收账款1000元，贷银行存款，但是我发现我做的这个分录不对啊，因为本年累计数被影响了。请问正确的应该怎么做呢？
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老师，我们公司要支付10000元的设备尾款，出纳按发票付款，付多了10000元。对方公司拿私人账户转回10000元，由于私卡不好出账，出纳又转还10000元给对方，对方基本户对公再转还10000元回来。请问这个分录要分四个分录来做吗？还是说只做两个分录就好了。 付款时： 借：应付账款-A公司 20000 贷：银行存款 20000 借：银行存款10000 贷：应付账款10000 私卡转入转出不用再做分录了吧？
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前期公司采购法人用个人账户垫付了钱，我挂的往来，借：费用等 贷：其他应付款—法人 目前公司现金余额不足，这个月我准备从公账上转账到法人个人户上做一笔取现备用这种处理可以吗？还是直接归还法人垫付款？ 取现备用 借：银行存款—个人 贷：银行存款—公账建行 借：库存现金—备用 贷：银行存款—个人 总觉得这个分录有些多余是吧？ 是不是直接转账到个人账户归还前期法人垫付款这种处理最合适呢？借：其他应付款—法人 贷：银行存款—公账建行 请老师指导一下怎么处理是对的
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粤公网安备 44030002003870号
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对呀。老师他这么做不是应付款越来越多呀
你好，这个是你们收到了钱。要付给人家。是多收的。
那我接手后，是不是要把原来此凭证冲回，而后重新做个正确凭证呢
你好，你如果是多收了人家的钱，是这样做没问题的。
没理解老师的说法呢。
当时为啥做负数应府账款呀。
你好，就是相当于预收账款。只是他没有用这个科目。 如果多收了，退回的时候，可以做相反的就平了。
预收应该归类在应收账款里的吧。可我们是应付账款呀
你好，最终结果一样。只是这个科目确实选的不咋地。
计入预收更好理解一些。
哦哦，那就是原会计这么做是正确的了。
你好，应该说不准确。计入预收更准确一点。
老师，结果是一样，只是入账时会计科目不准确，对不
你好，是的，就是这样理解。
好的，都怀疑自己了。谢谢指点
你好，不用客气的了。