老师好，请问一下，刚接手一家会计，看到原来会计应付账款账做了此笔分录，还真理解不了呢。摘要写：退回多付账款 借：银行存款 20000元， 贷：应付账款 -20000元，这种做法应该是错误的吧
你好，贷方应该也是正数吧。
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老师，2019年购买厂房，代帐会计做分录为借应付账款—某某房产 5729638.00贷银行存款5729638.00，2021年6月退回多交的4587元做了一笔分录借银行存款贷应收账款—某某房产，我收到增值税专票一张5725051.00元，老师，我收到这张发票怎么入账写分录？
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老师，我给一个客户开票5000元，应该是借应收账款5000元，然后客户付钱给我，我就应该贷应收账款5000元，假如这个客户只有这一笔业务，借贷的本年累计都是5000元。现在，客户给我付钱6000元，多付1000元，属于客户多付款，需要退款。目前我的做法是借应收账款1000元，贷银行存款，但是我发现我做的这个分录不对啊，因为本年累计数被影响了。请问正确的应该怎么做呢？
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建一条路，一共30多万，前期给12万，前会计计到预付账款里面了：借：预付账款贷：银行存款。现在再给8万元，感觉看不懂。不知道分录怎么写，回来给10几万尾款的时候，怎么做，请老师解答一下，谢谢
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老师，我们公司要支付10000元的设备尾款，出纳按发票付款，付多了10000元。对方公司拿私人账户转回10000元，由于私卡不好出账，出纳又转还10000元给对方，对方基本户对公再转还10000元回来。请问这个分录要分四个分录来做吗？还是说只做两个分录就好了。 付款时： 借：应付账款-A公司 20000 贷：银行存款 20000 借：银行存款10000 贷：应付账款10000 私卡转入转出不用再做分录了吧？
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老师，请问一下，在2023年公司代老板付给藏家字画款，字画是老板所有的，但是但是的会计做账做错，付货款，银行付出去备注代付，现在老板把这笔钱还回来，我是不是应该红冲之前的，之后做一笔老板的借款，，在做一笔还款，让老板写一份协议说明呢 借：应收账款（红字）贷：银行（红字 摘要：代老板垫付字画款 借：其他应收款 贷：银行存款 （附近：老板的签名协议说明 还款 摘要：收老板还垫付款 借：银行存款 贷：其他应收款
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对呀。老师他这么做不是应付款越来越多呀
你好，这个是你们收到了钱。要付给人家。是多收的。
那我接手后，是不是要把原来此凭证冲回，而后重新做个正确凭证呢
你好，你如果是多收了人家的钱，是这样做没问题的。
没理解老师的说法呢。
当时为啥做负数应府账款呀。
你好，就是相当于预收账款。只是他没有用这个科目。 如果多收了，退回的时候，可以做相反的就平了。
预收应该归类在应收账款里的吧。可我们是应付账款呀
你好，最终结果一样。只是这个科目确实选的不咋地。
计入预收更好理解一些。
哦哦，那就是原会计这么做是正确的了。
你好，应该说不准确。计入预收更准确一点。
老师，结果是一样，只是入账时会计科目不准确，对不
你好，是的，就是这样理解。
好的，都怀疑自己了。谢谢指点
你好，不用客气的了。