咨询
Q

老师,工资的金额我做的全额计提,包含公司承担的社保和个人承担部分,开工资的时候,做分录后,应付职工薪酬-工资这个科目刚好多出个人承担社保的金额,是我哪里做的不对吗

2025-06-30 13:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-06-30 13:49

你好,这个个人部分你不用计提,是发工资的时候扣下来。

头像
快账用户1534 追问 2025-06-30 13:52

计提工资的时候,把社保个人承担部分减除呗,如工资5000元,个人承担社保300元,只需要计提工资4700元,对吗

头像
齐红老师 解答 2025-06-30 13:53

你好,不是,计提是按照5000。发放的时候按照4700发放。

头像
齐红老师 解答 2025-06-30 13:54

比如借管理费用工资5000,贷应付职工薪酬5000。 然后再借应付职工薪酬5000贷,银行存款4700。其他应付款,社保个人部分300。

头像
快账用户1534 追问 2025-06-30 13:57

那应付职工薪酬多出的300元怎么做掉呢

头像
齐红老师 解答 2025-06-30 13:59

你好,这个你银行支付社保的时候做就可以了。 借,管理费用,社保公司部分其他应付款,社保个人部分,贷银行存款。

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×