汇算退税 借:应交税费-所得税 贷:利润分配-未分配利润 借:银行存款 贷:应交税费-所得税

老师,做一季度账时才发现去年四季度所得税忘记写计提分录,损益结转时也忘记了结账所得税导致未分配利润多了所得税相应的金额 ,所得税一月份是正常交了的 我们是小企业会计准则,不能用以前年度损益调整,那我应该怎么做账?直接借:利润分配~未分配利润 贷:应交税费,应交所得税吗? 去年申报表需要改吗?去年汇算清缴还没有做,如果这个修改了以后23年汇算清缴表需要一并做调整吗?怎么调
申报2022年度汇算清缴的时候补了200元的所得税,当时分录借应交所得税,贷银行存款,借所得税费用,贷应交所得税,今年发现错了,网上更改后退税了,请问我现在分录怎么写?物业行业用的小企业会计准则
老师,协会非盈利组织,23年12月计提了23年的企业所得税,于24.1月实际缴纳,24年3月协会的免税资质获批,4月做汇算清缴的时候申请退税(退24.1月缴纳的23年企业所得税),5月收到退税款。请问收到退税款后的分录要怎么做?谢谢!
老师,请问,小企业会计准则的一般纳税人企业,5月份补缴了所得税汇算清缴,现在4月份的时候要做计提吗?如果要的会计分录是怎么样的
老师好,请问, 我是小微企业,使用小企业会计准则。 4月份申报了去年的所得税汇算清缴,应补所得税3000元,请问计提分录怎么做?
2025.9暂估一笔材料A公司a,要换成B公可司b,之前搞错了,这个是直接修改吗 还是直接红冲啊 附件怎么弄
商品入库打的采购单据应该打几联 应该给供应商吗
支付增值税如何做凭证
购入苗木种植到自己公司苗圃,对方开具的发票给我,我可以抵扣9%吗
请问老师公司年会员工表演节目的服装和道具计入什么科目?
老师,请问TB填不平要怎么去找差额呢,都是按照余额表财务报表数据填的
付款和结算超过签订的合同额,那合同需要在签订补充协议吗?
老师好,施工单位收到建设单位预付款时开具了不征税发票给建设单位,后期按照产值收工程进度款时扣除预付款开具工程进度发票,像这个情况施工方之前开具的不征税发票最终要是需要开具工程发票给施工方吗?
工会经费计税标准是应发工资还是实发工资?扣社保前的工资吗?
老师,我是运输公司的内账会计,我想问下公司的付款申请单到底由谁来填写?我公司有釆购部,业务部,销售部,安全生产部,财务部和行政部。现在是财务部就我一个人,外账给代账公司做的。他们所有要报销的单子都叫我一个人写,弄的我自己的本职工作都没办法做到同步。我想问问老师,我该如何去跟老板说?