老师好，去年暂估发票五万，今年已经汇算清缴了，今年才回发票，日期是本月的，这个怎么红冲去年的暂估费用
暂估入库 发票未到，已经收到货 借；库存商品 贷：应付账款-估价-供应商 不含税 取得发票后冲对应进货数量暂估 借：应付账款-估价-供应商 利润分配-未分配利润（跨年调整损益）（暂估差额） 应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商 价税合计 支付货款 借：应付账款—结算户-供应商 贷：银行存款
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老师 关于所得税汇算，今年5月 暂估一笔，发票需要到明年才回来，明年汇算清缴前，发票到了 入账，冲销今年的 暂估，这种可以不？
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老师，去年暂估的成本票，如果要冲红是不是红冲在去年的账里面呀，可以红冲在今年吗，如果已经做了汇算清缴怎么办呢
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你好 老师 我想问下今年收到去年的暂估成本票，今年5月钱做账是不是可以抵扣汇算清缴？那今年收到去年的暂估成本票，是先红冲暂估成本，再做成本？
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老师，去年暂估，今年要不回来发票，汇算清缴调整的话，今年的分录怎么做，就是吧暂估的这部分
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老师，去年暂估的成本今年汇算清缴前没收到发票，已经调增缴纳了企业所得税，账上是不是要把暂估冲回
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粤公网安备 44030002003870号
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小规模纳税人，已经过了汇算清缴，我没看懂，老师
意思是按暂估的处理流程，有差额才调整计入利润分配，没差额就直接冲应付账款-暂估
过了汇算清缴，还可以红冲？发票日期是今年现在的
当然可以红冲的哈，暂估的成本差额调整计入利润分配
没有差额，后期还有发票开回，都可以红冲去年暂估费用吗？
如果当时是虚假暂估，直接 借：应付账款-暂估 贷：利润分配-未分配利润
您是说不需要红冲，直接作废暂估，算入利润分配吗？
你是虚假暂估的就要红冲，真实暂估的发票没回就不管他