老师，我们是属于制造业，预付的水电费开的专票，实际充到卡上的金额是价税合计的金额，但是付款做账的时候不是价税分离的吗，这税点这个差额还怎么处理
借预付账款贷银行存款，这个是含税的金额 你使用了之后借制造费用等 进项税额 贷预付账款
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老师我们收到的普票总金额是对的，但是上面的不含税价加税费合计和总金额怎么对不上，差几分钱，这个票对着么？
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增值税普票上住宿费金额实际支付的是价款560，但发票上写了金额560，税额16. 8，价税合计576.8元，这个做账时怎么处理呢？
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老师，我方实际付款金额是138180元，供应商开的发票不含税金额是122284.97元，税额是15897.03元，合计138182元。这个我方要怎么做账务处理？分录怎么做？
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供应商给我们开13点的票，实际收取5个点，这种要怎么做会计分录？ 比如，购买1000元的饼干，价税合计的票面金额是1130元，账款已付，货未发 借：预付账款 1000 应交税费-应交增值税（进项税额）130 贷：银行存款 1130 如果按票面金额是需要这样做，但是实际上，供应商只收了5个点，也就是说，他会发1076.19元的饼干过来，那我们的会计分录到底要怎么做呢
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老师，您好，这个合同里面不含税金额和税额是这样规定的，收了我们3个点的税款，但是实际上我在收到对方发票的时候，因为对方是小规模，实际上只需要承担1%的税款，他给我们开的票含税金额一共是26677没错，但是只有1%的税额，发票上的税额是26677/1.01*0.01，那我是不是可以问这个供应商返还2%的税点给我们，我们岂不是多付了2%的税额
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小规模怎么做成本啊。，
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进项税额不是可以抵扣的吗
那你预付的时候就收到了发票吗？收到了专用发票。
用来抵扣进项了，但是实际到卡上的金额包含这个进项税额，不知道我这样说表达清楚了吗
有时候是隔天就收到发票，有时候是过段时间收到
借预付账款、 应交税费、应交增值税进项 贷、银行存款。
我知道这个分录，我说的是实际到卡上的金额是价税合计的，但是账上税额不就用来抵扣进项税了吗，比方说我充了100，账上有87是电费，13是税额，实际电表上是100的电费，我这个月都用完了实际用的是100电费，但是账上是87
他给你开发票开的87不含税的不是 咱不是根据发票来入的 你也填写100的话，那你进项就不能抵扣了，你自己再想想
是，所以只能按账上的金额做费用成本，但是这个表上的数据就会有出入，这个要怎么办
那就按照87了，因为你这有一部分是增值税
嗯嗯好的
因为你没法全部都做预付账款里面去，有一部分你得抵扣增值税。