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小规模纳税人应交交1个点的发票应交税费销项税额3947.66,计提分录怎么做这个季度的,包括城建都怎么写数是多少免检的是不是也要写上

2025-07-11 16:42
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-11 16:43

不需要交增值税就直接转入营业外收入,不计提

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快账用户2903 追问 2025-07-11 16:47

季度超30万了需要缴纳增值税分录怎么写

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齐红老师 解答 2025-07-11 16:49

计提附加 应交增值税3947.66分别乘以7%,3%,2%,再减半 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借:应交税费-未交增值税 3947.66         应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附加       贷:银行存款

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不交附加税不计提 交多少计提多少
2025-09-30
你好,小规模给一般纳税人开的专票,是需要缴纳增值税及附加税的。 缴纳增值税及附加税,是这样做分录的 
2022-08-21
对的,是的,是这么做的。
2023-04-09
你好,直接一笔凭证,借应收账款借银行存款,贷主营业务收入。
2022-05-24
您好,借:应交税费——应交增值税   贷:其他收益
2024-01-03
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