你好，上个季度开了一张专票，确认的一笔预收账款的收入，做的分录是借预收账款，贷主营业务收入，应缴税费-增值税，没有计提税费，本季度缴纳了上个季度的增值税以及附加税，是否是应该要先补计提，或者说怎么做分录
你好，你是指需要计提附加税的意思？
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请问老师 小规模纳税人季度销售收入30万以下的会计分录这样做对不对，这两笔分录分开做还是做在一个月？ 确认收入时： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后再做： 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入
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小规模纳税人季度收入100万，全额缴纳增值税 在主营业务收入那里我的分录是： 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-未交增值税（这里没写增值税销项税额） 这样做了分录以后，月末除了做计提附加税，还需要针对缴纳的增值税做一笔计提或者结转吗
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是一家小规模公司，上个季度我销售了七万多的货物，季末没有计提税金附加，售货物时，借 银行存款 贷 主营业务收入， 应交税费—增值税 十月份我缴了增值税附加税，我做账需要怎么做分录 没有计提，借税金及附加 贷银行存款 这样对吗
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你好，上季度做的无票收入，上季度免增值税。 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税 借：营业外收入—免增值税 贷：应交税费—应交增值税 本季度：上季度有一笔未开票收入，客户要开专票1% 这个账务会计分录怎么处理
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郭老师，我上个季度有一笔无票收入属于从育苗款里面提的管理费，上个季度做账时借：银行存款，贷：主营业务收入，但是没有计提增值税，这笔无票收入也做了季度申报并扣缴了增值税税款，7月份做账要怎么做？计提时不确定借方应该计入那个科目
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就是不知道是不是需要，本季度缴纳了上个季度的增值税和附加税，我要怎么做分录呢？
你好 计提附加税，借：税金及附加，贷：应交税费—附加税 缴纳上季度的增值税和附加税，借：应交税费—增值税，应交税费—附加税，贷：银行存款
就是本季度还是要补计提一个附加税的分录
你好，是的，是这样的