郭老师，我上个季度有一笔无票收入属于从育苗款里面提的管理费，上个季度做账时借：银行存款，贷：主营业务收入，但是没有计提增值税，这笔无票收入也做了季度申报并扣缴了增值税税款，7月份做账要怎么做？计提时不确定借方应该计入那个科目
同学，你好 不好意思接手了你的问题 7月份做账要怎么做？ 借：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项
-
Q
老师我们10月份有确认收入未开票的业务，我做的业务是借:银行存款，贷:主营业务收入，应交税费——增销项，我申报10月份增值税的时候这笔税费要缴纳，这个是不是我10月份要先做计提这边增值税，11月份缴纳，这个分录要怎么写
-
Q
你好，老师，小规模企业一季度的时候开了一张15万的发票，不用交增值税的，以后到现在七月份都没有开过发票，但是前期的会计把这张发票做了预收账款，他没有做主营业务收入，导致一季度申报的时候增值税有这笔收入，但所得税没有，二季度也是这样申报的。 现在税务系统里有一个提醒，说所得税的收入和增值税收入与不匹配，该怎么办？
-
Q
老师你好，个体工商户，查账征收的，比如说10、11月份做账时收入是20万/月，然后做分录时借银存，贷主营收入，应交税费，月末是借应交税费贷主营收入，12月份的时候做账时没有做价税分离，季度超45万，要交增值税，现在也没有计提交增值税的分录了，要怎么办呢@郭老师
-
Q
是一家小规模公司，上个季度我销售了七万多的货物，季末没有计提税金附加，售货物时，借 银行存款 贷 主营业务收入， 应交税费—增值税 十月份我缴了增值税附加税，我做账需要怎么做分录 没有计提，借税金及附加 贷银行存款 这样对吗
-
Q
你好，上季度做的无票收入，上季度免增值税。 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费—应交增值税 借：营业外收入—免增值税 贷：应交税费—应交增值税 本季度：上季度有一笔未开票收入，客户要开专票1% 这个账务会计分录怎么处理
热门问答 更多>
-
现金支票是什么意思？老师？
-
老师！买的旧油泵，我们公司加工或维修后卖出，买的时候对方没开发票，没票我们能做账吗？如果能做账是不是企业所得税时要调增？还有我们如果修好是不是要加修理修配费入库？
-
你好老师 给法人发工资个税申报怎么添加法人添加这栏法人应该是雇员还是其他
-
作为一个财务bp，甚至一个财务bp经理，沟通能力是需要非常强的，但是如果沟通之后没有结果，我们只是尽力去做了这样一个工作，是不是就到此为止了
-
作为一个财务bp，甚至一个财务bp经理，沟通能力是需要非常强的，但是如果沟通之后没有结果，我们只是尽力去做了这样一个工作，是不是就到此为止了
-
财务核算是一个人做，另一个人做合并报表和合并报表财务分析，请问没有做核算可以作出合并报表财务分析吗？
-
24年计提费用8万元，24年汇算清缴调增8万，25年做账冲销了8万元，这时候25年的费用减少了，请问24年的汇算清缴需要更改吗
-
我目前每个月有3600外账在做（10家小规模，3家一般纳税人）招兼职会计，做外账的话，给多少钱合适。
-
供应链管理公司成立1年不到，一般纳税人，现在要提高开票额度200w，提高后开具的发票不是主营业务，是咨询类发票，这种申请能通过吗？会涉及上门核查吗？
-
参加公司组织的培训，培训费自己扫二维码先垫付的，发票也是自己付完款自助开的，但不小心开成个人了。要怎么办
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
老师，我们是小规模纳税人，主营业务收入在借方的话不是把上个季度那笔的收入减少了吗？
同学，你好 对呀，你上个月少计提税金，就是多做了主营业务收入，现在是要冲掉的
那我冲掉上个月的主营业务收入后，再重新做主营业务收入并计提增值税，对吗？
同学，你好 不是，比如6月收到103 借：银行存款103 贷：主营业务收入 103 7月份 借：主营业务收入 3 贷：应交税费-应交增值税 3
有点明白了，我再捋捋，谢谢老师！
不客气，祝工作顺利