房地产甲方给客户开具的增值税专用发票，结转主营业务成本，销售成本这个怎么做分录？第一张金额是639698.76，税额是57572.89合计697271.65；第二张金额是645887.83，税额是57859.91，合计700747.74
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老师，6月份有一张销售发票开错重量，少开了，但金额是对的，当时做的分录是，借：银行存款 贷：主营业务收入（这里没录重量）贷：应交税费—应交增值税（销项税额）月末结转成本是一起转的，结转成本就转少了，到7月份做了红冲，重新开了销售发票，这个做分录冲哪张啊？分录是怎样的？
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我们公司是工程总包施工方，最近给甲方开票8953100的9%工程票，因为是异地工程 需要预缴税款，增值税2%附加10%企业所得12%，是这个预缴比例吗？我们收到的进项专票税额为160274，成本票合计金额1557091，怎么计算预缴金额了？第一次接触工程会计 不太懂
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老师，上个月有一张发票被我认证抵扣了，但是这个月发现金额错误，就配合销售方红冲了，又开出正确的发票？我要怎么写分录，上个月我写的分录是主营业务成本，进项税额，贷应付账款。
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老师你好，我们是外贸企业，有一批货物出口转内销，账务处理我做的是，借：主营业务收入（外销），贷：主营业务收入（内销），增值税应交增值税（销项），增值税申报表表一，在填报时，开具其他发票销售额第18行，按照本月实际开票填写。转内销的销项税额在未开具发票，第六列，第一行填写。现在出现的问题是，增值税申报主表中收入合计与账套中的收入不符，相差金额就是调出去的税额，报表应该怎么填写？
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老师，我们是购买方，2020年收到对方9%，价税合计5万，2021年4月又收到9%，合计5万的发票。现在发现税率开错，已经开具红字发票，现在又开具正确的专用发票，合计金额为10万，税率为6%。因为税率不同了，之前结转的主营业务成本是91743.12，现在的主营业务成本是94339.62，那这个多出来的成本怎么处理
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老师，一般纳税个体工商户经营所得二季度报税，系统自动是从2025年1月1日~6月30日，要改从2025年4月1日一6月30日？收入，成本，费用是填1-2季度累计总数，还是单独填二季度的数？
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老师，个人5月去税局代开劳务发票给公司，公司这边代扣代缴个税，但是公司一直还没有支付劳务费给个人，个税申报是收到代开的当月申报，还是支付费用之后再申报个税呢 如果公司分几个月支付，那要怎样申报呢，
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小规模纳税人，未加入工会，没月税务系统上必须缴纳工会经费吗
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小规模纳税人，开具了普票，确认收入确认了增值税，季度末销售额未达到30万，此增值税减免，已确认的增值税做什么会计分录转出呢
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本来需要交企业所得税，因为减以前年度亏损，所以企业所得税金额是0,这种情况如何调账
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2024年的企业所得税季度预缴，当时借所得税费用，贷银行存款。2025年汇算清缴退税收到后，该怎么处理分录，利润表中这笔金额应该填在哪个栏次
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老师，我们是小规模，2024年的房费发票一直没开，今年五月份才开进来的，但我们当时做账直接管理费用是1万，实际上是15000，我们付款也是付的15000，现在去年的费用做了5000，怎么补账哈
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你好老师个体户经营超市现在新接手的库存余额是45231元以前没有做账从现在开始做账会计分录怎么
粤公网安备 44030002003870号
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您好，1. 确认收入 借：银行存款/应收账款 1399019.39 贷：主营业务收入 1285586.59 应交税费—应交增值税（销项税额） 115432.8 2. 结转成本（假设成本100万，按实际确定） 借：主营业务成本 1000000 贷：开发产品 1000000
借主营业务收入，销售成本1282586.59 贷库存商品，住宅洋房1282586.59，这样写对吗
借主营业务成本，销售成本1282586.59 贷库存商品，住宅洋房1282586.59，这样写对吗
您好，这个不行哦，房开企业用的是开发产品，不是普通的库存商品