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请问如果小规模第二季度超出30万,第三季度红冲第二季度部分普票销售额且第三季度销售额不超出30万,请问这部分红冲的销售额是可以退税的吗,可以通过第三季度报表申报解决?
小规模纳税人,第三季度开了负数发票红冲第二季度多开的发票,那增值税申报时是怎么把多交的税减掉
深圳小规模申报第二季度增值税,有跨季度冲红普票,二季度开的都是免税普票,增值税申报需要怎么填报?
你好,小规模在第二季度冲红第一季度的1个点的普票的会计分录怎么做?,第一个季度是已经超了45万收入,交了增值税,后面第二季度的冲红了,冲红我按照原来的会计分录负数红字,那对应的税额怎么做?
隔月的呀第一季度开了专票第二季度红冲了这张专票,同时第二季度又开了一张普票是免税的
请问老师最近社保基数调整,补缴社保费用,员工部分的费用和凭证分别应该怎么处理呢
老师单位缴纳取暖费收到发票 备注栏 备注了别的公司名字 开票名头是A公司 但是备注的B公司这样的可以吗
个体工商户,未开票的收入,在增值税及附加税费申报(小规模纳税人)的主表里面的哪一栏填写?
第三年年初付款,求现值额话,是往前折几年?
个体户21年成立,未建账,现在开始建账,从今年7月份开始建账可以吗?如果可以,怎么开始呢?初始数据怎么取数?包括费用的数据,谢谢
@董孝彬,给饭馆提供燃气灶开票,怎么开?商用燃气灶编码怎么也找不到!
老师,您好!公司用代发文件发给员工报销,但报销金额发错了,这边员工直接退回公司了,这边报销重新发放,这边有什么问题吗?
老师属于劳务报酬所得。汇算清缴都要按综合要得按年度税率表来进行汇算?
老师,个人给公司代开运费发票,是不是公司必须申报,
所得税季报中计入成本费用的职工薪酬按账上填写,但如果个税申报工资和账上不一致,该怎么办?
您好,可以,小规模红字发票的负数销售额可跨季度抵减。第一季度-2.3万元可结转到第二季度,抵减后第二季度销售额为32.3万-2.3万=30万元,未超免税标准,不用缴税 (国家税务总局公告2023年第1号)第七条明确规定: 小规模发生增值税应税销售行为,因销售退回或开票有误等原因开具红字发票的,红字销售额应从当期销售额中扣减;当期销售额不足扣减的,不足部分可以结转至下期继续扣减。