老师，请问一下上一任直接 应交税费 应交增值税附加税，就是增值税附加税当一起了。然后税款缴纳了。现在我想把附加税单独分出来，要怎么调整分录哦？晕了

我知道，就是不懂怎么调。我做 借应交税费应交增值税附加税，贷城建税，连续付款，地方教育附加。但是税款也缴纳了吖。账就不平了。

2024年应交税费 应交增值税附加税 期末余额10148.58，但是1月份缴纳24年第四季度是7375.52，他那些数每个月都有余数但是就是对不上缴纳的。这个要咋整？不调好我后期也对不上数据。

以前的不管了，后期就先计提，再交 计提附加 借：税金及附加 贷：应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附加 下月交税 借：应交税费-未交增值税         应交税费-城建税                          -教育附加 -地方教育附加       贷：银行存款

明明税款都缴纳完了，但是账上总有余额的。

说明先没有计提，逐月检查看是哪些月份没有计提？

，10多年的公司了，月月有余额，好难找啊，能直接调整的不？

今年的补计提，往年的直接调整利润分配

借利润分配未分配 贷应交税费应交增值税附加税？

是的，就是那样做就行

不对。谢谢云应交税费应交增值税附加税余额更大了。