演示账套

老师，我们公司做水利工程600万，分包劳务200万，出去，我们去一般纳税人，总听说扣除分包款，这个到底怎么计算？

2025-07-27 21:53

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-07-27 21:54

您好，是计算分包后的税款还是什么啊

快账用户5579 追问 2025-07-28 08:34

我不知道到底要扣除分包款后计税还是？

快账用户5579 追问 2025-07-28 08:36

我们开发票给业主600万，另外的分包200万，别人也开给开给我们

齐红老师解答 2025-07-28 09:21

您好，这个的话，是扣除分包款以后计税，这个是

快账用户5579 追问 2025-07-28 09:29

具体怎么算？可以罗列一下吗

齐红老师解答 2025-07-28 09:32

(600-200)/1.09*9%=33.0275229358 这样来的哈，这个是

快账用户5579 追问 2025-07-28 09:39

对方给我们开发票也可以这样算吗？

齐红老师解答 2025-07-28 10:08

那就看一下发票的税额，发一下吧

您好，是计算分包后的税款还是什么啊

2025-07-27

你好，可以的，你们是总包方就可以按照扣除分包之后的金额预缴，可以抵扣，销售额按照你的开票额来填写，可以填写在扣除额，

2020-08-10

借：应付职工薪酬-工资100 贷：应收账款-甲方100

2025-04-24

总包公司开出100万发票去结工程款，这100万是总包公司应向客户收取的全部款项，因此，总包公司在申报税时，这100万是需要纳入申报范围的。同样地，预缴税款时也应基于这100万的金额进行计算。分包劳务公司开给总包公司的50万发票，实际上是总包公司支付给分包劳务公司的费用，这部分费用在总包公司的账目中应作为成本或支出进行核算。在申报税时，这50万可以作为成本或支出进行扣除，从而减少应纳税所得额。

2024-04-17

是的，简易计税，申报增值税就是差额预交的

2025-12-15