你好 就是上月应付职工薪酬为2537.3元 然后公司银行发放2537元， 那我是计提工资是还是计提2537.3，然后发放按照实际2537元做账吗？ 那个0.3元有没有影响

请问公司1个员工单独发放现金的，然后现金发放还要找零给公司，那么我计提的 时候按实际的发放的金额计提的，分录就是计提的比发放的应付职工薪酬科目会少，后面再做笔工资退回的分录可以吗？

老师，5月末计提，借：管理费用-员工工资30000元贷：应付职工薪酬30000，但6月发放5月工资时，有两个员工未办卡也未发放现金，等办卡后补发， 实际发放是23000元，那我6月的分录怎么做？发放5月工资，借：应付职工薪酬23000,贷：银行23000。 那差额7000元，就先挂账吗？

老师你好，10月份员工工资月末计提多了，多计提900元。然后发放的分录也做了。现在冲减的话是不是也得做俩笔分录。 当时10月末计提时借：是主营业务成本 n元 贷：应付职工薪酬—应付工资n元 11月15日发放时：借：应付职工薪酬—工资 n元 贷：其他应付款n元。（老板个人发的） 现在冲销10月份工资，在财务软件10月计提下面有个冲销，是不是可以直接点击冲销做 借：应付职工薪酬—工资900元。 贷：主营业务成本900元。 然后再11月份发放时那个财务软件下面点击冲销 做；借：其他应付款900元 贷：应付职工薪酬—工资900元。 这样做对不对

朴老师，昨天真是对不起，改了很多发工资分录没改，造成有余额，跟你道歉的信息不知你是否看到？我还想向你请教，计提工资金额跟实际发工资金额是不一样，那请问，发放工资金额按照那个？比如我计提工资金额是实际工资5000元+社保金额550元合计金额，发放分录是借应付职工薪酬，实际发放金额5000元+社保金额550元合计金额吗？贷其他应收款550元个人部分，银行存款5000元。请问是这样做吗？

你好：老师，我上个月的工资已经做了计提工资借：管理人员职工薪酬：19684.62元，贷：应付职工薪酬：19684.62元，我上月有人离职先发了一部钱，借：应付职工薪酬2096.39元，贷：银行存款2096.39元，但这个月有新增人发工资 金额为4800元，我现在实际发工资是不是借：应付职工薪酬22388.23元，贷：其他应付款员工社保1552.92元，贷：银行存款20835.31。