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老师您好!我24年接前会计的账,前会计从1月做的账到3月,4月我做的,我在今年才发现有一笔占估成本票102w是23年占估的。那么我这24年汇算清缴时候没有冲掉。到现在了。还挂账上我怎么处理?

2025-07-28 13:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-07-28 13:04

今年红冲 暂估的账务处理

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齐红老师 解答 2025-07-28 13:05

写一下之前的账务处理

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快账用户8313 追问 2025-07-28 13:11

之前是借主营业务成本贷,应付账款

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快账用户8313 追问 2025-07-28 13:11

写的是占估成本

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齐红老师 解答 2025-07-28 13:11

借应付账款 贷利润分配未分配利润 汇算清缴调增

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你好,暂估可以在账面上不冲的,也是公司正常的业务的 只需要在汇算的时候做纳税调增,填写在调整表第30行其他
2024-04-17
你好,同学 纳税调减一部分费用即可的
2024-04-07
您好,收到发票先红字冲回暂估,再按发票金额入账
2023-12-14
你好; 去看看这些成本是不是真实发生的;是的话; 没有调增的话去修改年报;调增处理的  
2023-03-13
您好,对方还在重新开发票的,6月按发票做负分录,再取得发票做正数分录,23年申报都不用改的
2024-07-08
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