老师，我们是小规模，现在要转服，财报显示没有收入，税务那边让把收入补上，但是我们的项目结束之后才能开票确认收入，现在做无票收入的话到时候再开发票就重复缴税了，这个问题应该怎么处理？
先做无票收入：按税务要求申报，账务正常记收入和增值税，申报时填 “未开具发票” 栏。 后期开票时：红字冲销原无票收入分录，再按发票重做分录；申报时 “未开具发票” 栏填负数冲减，“开具发票” 栏填正数，避免重复缴税。 留存合同等资料备查即可。
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老师，我们是建筑行业，异地项目在税局代开收入发票只开一个点，但是是以前的项目，让异地重开，对方又不肯，所以总部这边申报收入是按对方开票收入申报的，但是另外补交了两个点的增值税，现在问题是申报财务报表就会显示应交税费是负数，请问应该怎么处理这件事？
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老师好，我是小规模纳税人，核定征收的，现在出现一个问题就是，我们是电影院的账，客人充值的时候，我们就开出发票，计为收入了，客人办理的是会员卡充值，比如充值五十万，那我们就开了五十万发票，在税务这边就认为我们是收入了，但是实际上我们是预收账款，只能是等到顾客消费的时候，才算是营业收入，现在所得税要计算了，那我之前的开票收入可不可以调整一下账务呢？不然我充值的时候要交税，客人消费的时候，又要计为收入了呀？
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老师您好，咨询一个税务问题，当月做了一笔无票收入，并按税法规定，申报增值税，但是后期客户要求，让我们开具相应的发票，此时，我们应该怎么处理？申报增值税的话，那不是重复申报增值了吗？我们只收了一笔钱，确认无票收入计算一次增值，开具发票收一次增值。
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老师好！想咨询一个问题，我这边是一个沙场，对方公司给我们打了预付款后有的还开了发票，但是砂石料没有全部拉走，我现在这个收入不知道咋确认？我们是小规模纳税人，有的老师说收到货款开了发票后直接做预收账款，货物拉走时再确认收入，那我现在这增值税咋弄？
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老师，我是生产型企业，就是之前问过的我们12月份的一部分收入没有确认收入，而是1月份开票做收入，现在税务那边是要求我收入确认掉，企业所得税申报表去更正一下，成本的话她说让我到时候汇算清缴的时候做一下，那我现在调财报的话是不是也只要调相应的收入这一块。成本这块先不动？
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请朴老师解答，请问老师，选项C怎么理解，答案是筹资活动，我个人认为租赁负债本质不是筹资，本质是企业就是缺那一项资产，才把它租进来，可以算经营活动
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像我们会计在一家公司全职交社保，又帮着其他公司做账每月给我2000/家，那我的工资在其他公司个税申报系统里面也是正常报工资收入吗？那社保会不会有什么风险提示说缴了工资没缴社保？这种多家任职的咋办？
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老师卖东西对方不要票，卖货还要加税点吗？
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教材里的360/1000. 这个1000怎么来的？
粤公网安备 44030002003870号
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老师，小规模报表有未开票收入吗？
看你是哪种表了 没有的话一块填写在普票栏次不够三十万就直接填写在小微企业免税栏
老师，那现在填写到普票栏，到时候开了票怎么填写？
做分录红冲 然后申报表按红冲后的填写
老师，你的意思是，假如我第一季度无票收入100填写到第一栏，第二季度实际开票102万，我只需要在第一栏先写2万，如果第一季度无票收入100，第二季度实际开票100，那第二季度申报时候第一栏填写0，是这个意思吗？
对的 是这个意思的
老师，这样一定会出现比对异常是吧？强制通过联系专管员解非?
是的，未开票收入开票后红冲要和税管员说下