提前收钱的,不管是提前了多长时间,都是当月计算增值税,拟在申报期季度次月申报。如果没有收钱的话,那就按季度权责发生制按季度申报 提前收钱在1月份就要申报,你收到的1~6月份的。
A公司100%控股B公司,B公司的每月收入除掉每月所有开支剩下的账户上面的钱转入A公司里面,这样行吗?
老师公司购买相机如何入账??
法院判决的以房产抵付工程款的情况下产生的法拍费和律师费账务处理
我是增值税一般纳税人,自产自销鸡蛋,开票金额60万,无票收入10万,请问这个10万填哪里?
物流运输公司是小规模纳税人,取不了对方给开的发票,对方全是个人且不给开,公司总是往外开票,这种情况怎么做才能少往外开?
老师 公司换法人了 税务局也变更了 但是法人登录时提示不是关联企业 是什么原因
一家公司一套完整的报表都包括哪些 我们是建筑公司
跨省作业,之前都预缴了,这两次没有预缴,怎么办?
老师,我用电子的做账的,为何我看这个资产负债表不平衡,期末资产总额是2069489.98,负债和所有者权益是2136296.61元,是哪里出来问题,这个电子做账还要另外填资产负债表吗?
有两个问题:1、第一、第二个20%代表什么,为什么要乘两次?2、横线部分代表什么意思?我理解的就是(10000+100)×20%
不是很明白。假如合同约定的一年租金是73万,半年交一次租金,就是12月要收次年1-6月租金。正常申报增值税是7月份申报半年租金73/2=36.5是吗?因为对方经常拖欠租金,有时候拖欠长达一年,这种要怎么申报增值税?可以按季度73/4=18.25这样申报吗?
第一个是的 第二个按权责发生制是的
合同约定租赁期限是2016年-2028年,租金每半年交一次,在每年的7月份跟1月份交清。如果在1月份要交清次年1-6月租金,但是对方在次年4月份交的租金呢?也可以按照季度申报吗?
4月份申报1-3月的 7月份申报4-6月
总结来说就是如果对方有按照合同约定的时间交租金,就按照实际收到租金的时间所处的申报期来申报。如果没有按照合同约定时间收到租金,就是有拖欠租金的情况,是可以按照季度申报,就是全年租金除以12乘以3计算的租金来按季度申报是不是?
是的对的是的对的
老师,为什么可以这样申报?就是按合同约定时间交清的,要按半年期申报。逾期没有收到租金的,可以按季度申报?这样的话如果按期收到了租金,要交增值税,没有收到租金可以按季度申报的话,可能按季度不超过30万,就可以不用交税了。
第一个因为这个提前收取的租金,你的增值税纳税义务产生了 第二个他没有收到钱,按照权责发生制当月发生的租金,当月需要交增值税 看增值税纳税义务时间
因为第二种情况是没有按期收到租金,就要按照权责发生制原则计算当月的租金,然后按季度申报。就可以用全年租金除以4个季度算出来的去申报,是这样理解吧,老师。
是的 是这个意思的
小规模纳税人按季度申报**,是将一个季度内所有**已经发生**的纳税义务(无论款项是否实际收到)汇总申报。 * 因此,即使对方逾期支付租金,只要合同约定的付款日期落在一个季度内,你就必须在该季度结束后的申报期内申报这笔租金收入对应的增值税。这并非“按季度申报租金”,而是“按季度申报**在本季度内发生纳税义务**的租金收入”。这是我之前在网上搜索的结果,这跟老师说的意思是一样吗?
你好是的 是一个意思的
好的好的,谢谢老师!
不用客气,工作愉快