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该家小规模,7月报税的时候缴纳了增值税及附加税,但是我6月没有计提税金,那么现在完全7月做账,该怎么做?是像图1先计提在缴纳还是像图二直接缴纳?哪一种是对的

2025-08-04 16:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-08-04 16:41

你好,先补充计提,然后支付。

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快账用户2039 追问 2025-08-04 16:42

图一这样做吗? 那图二这种是错的喽?

图一这样做吗? 那图二这种是错的喽?
图一这样做吗? 那图二这种是错的喽?
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齐红老师 解答 2025-08-04 16:46

第二个确实不规范了。

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你好,这个你应该借,以前年度损益调整贷,应交税费应交XX税
2025-02-14
你好,7月份是多计提了所得税,才导致挂账吗
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你好,这样不规范,这个应该是计入管理费用。
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2022-02-21
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