我们8月转一般纳税人，目前库存有部分是2季度开进来的成本票，我可以让供应商把2季度作废了重新开专票吗，以什么理由比较合适

老师，请教一个问题，23年2月之前是小规模纳税人，销售商品，结转成本时候都是没有剔税的，23年2月之后是一般纳税人，之前采购的商品，让供应商重新开专票过来，采购的会计分录也重新录了，因为进项税额所以库存商品的金额有差异，那个差异是不是要借主营业务成本负数差异金额，贷库存商品负数差异金额，因为之前结转也是没有剔税的

我们23年2月之前是小规模纳税人，之前购进的商品做的分录是没有剔税的，23年2月转为一般纳税人，供应商开专票过来，我们把之前购进商品等我分录红冲了，重新录了有进项税额的会计分录，现在发现库存变为了负数，查了之后发现是因为剔税后，库存商品金额变少了导致的差额，所以是不是我应该相应的做个分录借主营业务成本负数差异贷库存商品负数差异，

老师你好，请问下，我们公司是电梯销售小规模纳税人的，3月份购销合同都有签，就是客户那里我们是先开了一半的发票，供应商那里发票4月才能拿过来，那我3月份库存商品可以先暂估入账吗？不然就没有成本了？还有就是1季度购销合同印花税怎么申报？销售的发票就开了一半，我是按全额申报还是按发票一半金额申报？购入的发票没有，我是按合同金额先申报还是等发票过来了下个月再申报印花税

老师好 我们是提供建筑安装服务的小微一般纳税人 （清包工），年开票金额在500万以内 会计账务处理使用小企业会计准则 我们属于包工头 项目按上面的大承包商来确定工程进度 按他们定的进度开具发票 账务处理方面 我们开票就确认收入 同时结转成本 归集成本日常分录就是进入合同成本-人工费 机械费等 然后结转时直接借主营业务成本 贷合同成本～人工费 机械使用费 没有设置工程结算 合同收入 合同毛利 履约成本这些的 如果当月没有结算并开票 归集的人工费等就挂在工程施工_合同成本里面 当上方按工程进度结算 我方开具发票后 就确认收入 并再把之前归集的成本转入主营业务成本 这样做账可以吗？

老师，您好。我们公司是商贸一般纳税人，12月份取得5张进项专票金额48万，已抵扣，且已入成本结转。2月份发现有问题，发票异常。目前已做进项税额转出，，老板在2月份重新开回发票了。 问题：现在需要处理“企业所得税税前扣除凭证（发票）风险提示反馈（“跟票管”）”，客户不想补税，可不可以把12月份的账，改为暂估入账48万，没暂估前利润-7500元，暂估后-487500元，这样利润表会比原来亏损多48万，2月份回票就把暂估的48万冲了。汇算清缴时调增异常发票48万。请问这样做可以吗？