你好填写到第14行这里
您好,有个问题咨询一下,我公司属于外贸出口免税,进项税额退税的,税局打电话说我们16年有笔退税款因为虚开让把那边退税款退回去,税局说让我们在九月份报税的时候做正常的征税处理,这个具体怎么做呢? 你好,你们是13%的货物吗?不给免了是吗 是的,现在要把退税的那笔钱退回去,然后销售的货物还要视同销售缴纳增值税,不给免税,16年的应该是17% 在未开具发票一栏填写 销售额=当时发票金额/1.17/1.13 有没有办法不交增值税呢,我们实际也是出口了,上游给我们虚开的我们也不知道啊,当时认证退税税局那边都过了啊 虚开发票你们不知道,不能吧,他实际销售给你货物了吗? 这上面是咨询的一个老师,我们有实际的货物,也实际出口了,有没有办法这笔不税呢?
某轿车生产企业为增值税一般纳税人,2022年2月生产经营情况如下,一,采购原材料取得增值税专用发票注明税额730万元,二,从小规模纳税人购进零配件取得税务机关代开的增值税专用发票,注明价款800万元,增值税24万元,三,支付水电费取得增值税专用发票注明几岁税额120万元,四,进口一批生产轿车用的发动机。几岁税额120万元,四,进口一批生产轿车用的发动机支付货价800万元,支付运抵我国境内输入地点起卸前的运输费用和保险费共计80万元,支付卖方佣金20万元,5,采用分期收款方式销售200辆中型商用客车,不含税销售额共计3600万元,合同规定本月收回50%货款,其余款项下月收回,由于购货方资金紧张,实际收到货款1500万元六,销售800辆a牌小轿车开具增值税专用发票,注明不含税价款12000万元,七,将4辆自产a排小轿车奖励给做出突出贡献的科研人员。注:发动机关税税率为20%。计算,一,该企业各个业务准予从销项税额中抵扣的进项税额,2,计算该企业各个应确认的增值税销项税额,三计算该企业当月应向税务机关缴纳的增值税税额。
生产企业,一般纳税人,以前年度出口设备(包含安装调试),由于疫情无法前往安装调试,货物已发至国外,报关单金额500万元,已收款400万元,由于我司无法前往安装调试也不再安装调试,故剩余的100万元对方不再支付给我司,以前年度已经申报过出口退税管理,也进行了退税。蓝字发票免税的以前年度也已开全。 问题1、针对无法履行的义务无法收款的部分100万需要开具红字发票不? 问题2、需要本年在出口退税管理里面进行相应的负数申报不? 问题3、是要将无法收回的这部分100万元(未税金额,发票是免税的)计算13%税率得出销项税额,作为不开具发票申报增值税销项税额不?或者选择进项税额转出,二选一,选择其中一种方式就行吧?
出口外贸企业,24年CNF模式报关,实际货值+运费200=总的600,报关货值400元(含运费),25.7修改了销项票,这部分做税款退回税局,然后做免税处理,进项转出填写在增值税附表二哪一行
出口外贸企业,24年CNF模式报关,实际货值+运费200=总的600,报关货值400元(含运费),25.7修改了销项票,这部分做税款退回税局,然后做免税处理,进项转出填写在增值税附表二哪一行
做出来的成品,然后不好了。报废了。相关分录怎么写
老师,我公司购买包装材料,首先付 30% 预付款,,对方发货了,没开发票!!!货到我入库,这两步如何做账?第一步肯定是借预付,贷银存,第二步呢?贷方怎么做?如果对方开的是专票,预付 30%!!!!!!!!
小规模纳税人付了供应商的货款还没收到供应商的发票应该怎么做账?收到发票后又怎么做账?
请问老师,建筑复服务异地预缴的所得税需要计提不?利润是负数
付给另外一家国内工厂的投资款,怎么做账
老师,我公司购买包装材料,首先付 30% 预付款,,对方发货了,没开发票!!!货到我入库,这两步如何做账?第一步肯定是借预付,贷银存,第二步呢?贷方怎么做?
老师,25年发现员工24年发票报销公司名没写全怎么办?
请问红冲的发票需要做账吗?一般纳税人
老师好!一般纳税人开了一部分技术服务费,税率6个点,报税的时候要和销售的分开吗?认证进项的时候只算销售的税负,服务费这部分不需要认证进项吗?
老师这个金融租赁这个是不是不可以抵扣
填写正数还是负数呢
这里填写得是正数得
那就是说我把不符合退税的税款退回税局后,还需要对这部分缴纳增值税,是这意思吗
不是,免税就是不缴纳增值税的
那我是填写错了吗?我填写到附表二14行这里,显示要缴纳增值税及附加税
那你尽享不抵扣了,转出相当于缴纳
是这样的,24年有一张进项票进行了出口退税勾选,申请了退税,现在发现其中部分不符合换汇成本,需要进行免税处理,不符合退税的部分税款退回税局了,那还需要做进项转出,缴纳增值税吗
是的没那就需要缴纳增值税的你申报表上汇显示
不是免税处理的,不缴纳增值税的嘛,我有点懵了
你前边抵扣了吗这个发票?你需要选勾选抵扣再填写转出就不交税
没有抵扣,前边选择了出口退税抵扣,因为有部分是符合退税的
那先抵扣勾选再转出
做了出口退税勾选,抵扣勾选做不了了
那不需要做转出了,免税得前提是先抵扣勾选再转出
好的,那增值税申报不做进项转出了,账务上还需要做一笔进项转出到成本的分录吗
你的处理是对的这个
账务上需要做一笔进项转出到成本的分录的是吗
需要做的,要不然转出这个科目有余额