老师你好，6月10号未收到发票但没有暂估入账，做的应付账款，然后6月底用预付账款冲销了应付账款，7月3日才收到发票，怎么调账呢
借：预付账款-暂估 增值税-进项 贷：应付账款-供应商
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6月收到发票做了进项税抵扣，但是发票的款是7月支付的,7月份做的账，问题是6月份的进项税与月底结转对不上了，怎么办呢 在6月份借：主营业务成本，借：应交税费…进项税，贷：应付账款 。到7月份在冲应付账款， 这样可以吗？
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采购环节，先预付款，后到货。如果货是3月暂估入库的，发票6月才收到，且开票日期也是6月。问题一：我在6月的时候冲掉暂估，按照发票入账，那这个就只能算到6月份了收入是吗？
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Q
老师请问：预付了10万材料款，但七月才收到票，我成本不够，做暂估入库怎么做？ 是借：应付账款-预付暂估入库 贷：预付账款还是应付账款-公司名称
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暂估入账发票未收到款已付，付款 借：预付账款*i 贷：银行存款 暂估：借：库存商品 贷：应付账款-暂估入账 ，现在月初红冲暂估入账 借：库存商品 贷：应付账款-暂估入账 收到发票 借：库存商品 应交税费- 怎么做了呢
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Q
6月企业收到货物后，没有收到发票，6月就做暂估 借方库存商品贷方应付账款-暂估，7月收到发票，7月做冲红的账（借方和贷方都是负数），然后调整销售成本，借方生产成本-主营业务成本，贷方库存商品，6月的暂估估高了，那么调整的成本就是负数，这样是正确的吗
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老师，我昨天按照这样调的账，但账上应付账款增加了，因为6月份我的这笔账付过钱了，不应该增加应收账款了
为啥应付账款增加了？把你所有相关的分录列出来看看
第一、二张是6月做的分录，第三是昨天做的
科目余额表上的应付账款就增加了25548
不需要做第3笔了的
老师我结账的就是6月份做的，就是想知道现在7月3号收到发票怎么来调这笔账呢
你6月库存商品已经入库，7月不需要重复入库 7月收到发票 借：预付账款 增值税-进项 贷：应付账款-供应商
但这样做，我的应付账款增加了25548了
不需要做后边那2个分录，只要6月那个和我做的这个
预付账款也同时增加了25548了，是不是还要写同一笔负数的分录呢
我是按照你说的这样做的，但预付账款和应收账款都同时增加了25548
借：应付账款-供应商26752 贷：预付账款26752 把原来错误的红冲掉 借：预付账款26752 贷：应付账款-供应商26752 重新做 借：库存商品 应交税费-增值税-进项 贷：应付账款-供应商 25548